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Wie funktioniert es?
Unsere Leistungen umfassen ein kostenloses Beratungsgespräch, einen Dokumentenentwurf, eine Überarbeitungsrunde und das finale Dokument. Die Rechnung erhalten Sie nach Versand des Entwurfs.

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Rechtsanwälte und Juristen.Direkter Kontakt zu einem Spezialisten mit praxisorientiertem Denken.
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  • Wir arbeiteten unter anderem für:
  • MKBjuristen.nl Partner
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Ein fehlerhaftes Dokument vermittelt oft ein trügerisches Sicherheitsgefühl.
Man glaubt, alles sei geregelt, merkt aber erst im Konfliktfall oder bei einer Schadensmeldung, ob das Dokument tatsächlich greift.

1

Kostenlose Aufnahme

Wir besprechen Ihr Unternehmen, den Zweck des Dokuments und die wichtigsten Risiken.

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Entwurf oder Scheck

Wir erstellen ein individuelles Dokument oder prüfen Ihr bestehendes Dokument rechtlich.

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Endgültige Version

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Herr Jaime Boogaers
Herr Jaime Boogaers
für Gesellschaftsrecht
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Ein Rechtsdokument muss nicht nur rechtlich korrekt sein. Vor allem muss es der tatsächlichen Verwendung durch den Unternehmer entsprechen

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Entscheiden Sie selbst, ob Sie das Dokument erstellen, prüfen oder überarbeiten lassen möchten. Preise und Optionen variieren je nach Dokument.

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Haben Sie bereits ein Dokument, sind sich aber nicht sicher, ob es noch aktuell ist? Wir prüfen Inhalt, Risiken und praktische Anwendbarkeit.

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Ist Ihr Dokument veraltet, kopiert, KI-generiert oder nicht mehr zeitgemäß? Wir prüfen und optimieren Ihr Dokument.

Über uns

Unsere Expertise

Unsere Anwälte und internen Rechtsberater sind auf die Erstellung, Prüfung und Änderung von Rechtsdokumenten und Verträgen spezialisiert. Wir betrachten nicht nur den juristischen Text, sondern auch, wie Sie das Dokument in der Praxis anwenden.

Maßgeschneiderte Lösungen für Ihre Branche

Jedes Unternehmen arbeitet anders. Deshalb berücksichtigen wir Ihre Branche, Ihre Kunden, Ihre Arbeitsmethoden und Ihre spezifischen Risiken.

Unsere Fakten

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  • Unser Rechtsexperte benötigt 0,5 bis 1,5 Stunden für die Prüfung
  • Telefonisches Erstgespräch mit einem Anwalt
  • Überprüfung von Inhalten, Risiken und praktischer Anwendbarkeit
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Rezensionen (21)

Teun

Die direkte und unkomplizierte Herangehensweise hat uns sehr gefallen. Die juristische Sprache war, wo nötig, bestimmt und bestimmt, aber, wo möglich, entgegenkommend. Die Qualität hat unsere Erwartungen voll und ganz erfüllt.

Achraf

Es war von Anfang an ein konstruktives und zielorientiertes Gespräch. Weitere Fragen wurden zügig beantwortet. Unsere Kunden reagieren positiv auf die klaren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.

Michiel

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Bram

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Luca

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Bert

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Jeffrey

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Dylan

Wir hatten sofort das Gefühl, in guten Händen zu sein. Die Abstimmung mit unserem Steuerberater verlief reibungslos und professionell. Es ist deutlich spürbar, dass sie eine Leidenschaft für Unternehmertum haben.

Sem

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Eline

Wir haben uns auf Anhieb gut mit dem uns betreuenden Anwalt verstanden. Wir erhielten eine ausgezeichnete Beratung hinsichtlich der Aufteilung der Rechte an geistigem Eigentum. Unsere Mandanten reagieren positiv auf die klaren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.

Lernen Sie unser Büro kennen

Unser ContractCheck erklärte ganz einfach, was alles schiefgehen kann.

Warum MKB Juristen?

Seit 2001 sind wir als pragmatische Anwaltskanzlei für Unternehmer tätig. Wir kommen schnell zum Kern der Sache: mit einer gründlichen Analyse, klaren Antworten und einem praxisorientierten Dokument.

  • Landesweite Berichterstattung
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  • Sie erhalten immer innerhalb von 4 Stunden eine Antwort

Sehen Sie sich zunächst an, wie wir funktionieren

Ein Rechtsdokument erfordert Vertrauen. Sie sehen sofort, wer wir sind, wie wir Unternehmern helfen und warum wir nicht mit Standardvorlagen arbeiten.

  • Sie können sich unsere Arbeitsweise ansehen, bevor Sie einen Antrag einreichen
  • Sie werden sich schneller im Büro und bei den Kollegen wohlfühlen
  • Das Video unterstützt die Entscheidung für maßgeschneiderte Rechtslösungen
  • Anschließend können Sie direkt ein Angebot oder eine Aufnahme anfordern

Was Sie von uns erwarten können

Wir übersetzen Ihre Situation in ein rechtsgültiges Dokument, das Sie tatsächlich verwenden können. Sie erhalten keine Standardvorlage, sondern ein Dokument, das individuell auf Ihr Unternehmen, Ihre Vereinbarungen und Ihre Risiken zugeschnitten ist.

  • Ein klarer Fahrplan: Aufnahme, Konzept, Überarbeitungsrunde und Endfassung
  • Praktische Erläuterung zur Verwendung des Dokuments
  • Rechtliche Prüfung von Haftung, Zahlung und Kündigung
  • Wo immer möglich, sollte im Voraus Klarheit über Preis und Lieferzeit geschaffen werden
Sind Sie sich unsicher, ob Sie das Dokument erstellen, prüfen oder überarbeiten lassen sollten?
Im Erstgespräch klären wir gemeinsam das beste Vorgehen. Danach wissen Sie genau, woran Sie sind.

Warum Individualisierung?

Ein Rechtsdokument ist nur dann wirksam, wenn es auf Ihr Unternehmen, Ihre Vereinbarungen, Risiken und Ihre Branche abgestimmt ist. Deshalb arbeiten wir nicht mit einem Standardgenerator, sondern mit Rechtsexperten, die Ihre Situation analysieren.

  • Für Ihr Unternehmen vorbereitet
  • Telefonische Beratung inklusive
  • Keine Standardvorlage
  • Überprüfung durch Rechtsexperten

Was erhält man?

Sie erhalten ein rechtsgültiges Dokument, das praxisnah ist und den von Ihnen gewünschten Vereinbarungen entspricht.

  • Entwurf eines Dokuments oder rechtliche Prüfung
  • Eine Anpassungsrunde
  • Eine klare Erklärung ist gegebenenfalls erforderlich
  • Festpreis, wo möglich

Die Gründer von MKB Juristen

Unsere Organisation besteht aus mehreren kleinen Teams, die in verschiedenen Rechtsgebieten tätig sind. Jedes Rechtsgebiet verfügt über eigene leitende Unternehmensjuristen und/oder Anwälte.

Denian Wielhouwer

Unternehmensanwalt im Bereich Gesellschaftsrecht und Wirtschaftsexperte

Denian Wielhouwer

Annelore Hendriks

Unternehmensanwalt, Gesellschaftsrecht, Verwaltungsrecht

Annelore Hendriks

Ilja van Driel

Anwalt für Gesellschaftsrecht, Arbeitsrecht

Ilja van Driel

Jaime Boogaers

Rechtsanwalt für Gesellschaftsrecht, IT- und Datenschutzrecht, Energierecht

Jaime Boogaers
Individuelle Auswahlmöglichkeiten

Welche Entscheidungen bestimmen den Inhalt?

Die folgenden Optionen bestimmen, wie streng die Unterordnung ist und wie sich die Vereinbarung in Ihrer Situation auswirkt.

Auswahl oder Frage Warum dies rechtlich relevant ist
Im Vergleich zu wem ist man benachteiligt? Die Nachrangigkeit kann allgemein (gegenüber allen Gläubigern) oder spezifisch (nur gegenüber der Bank) sein. Banken fordern häufig eine Nachrangigkeit speziell zu ihren Gunsten.
Sind Zwischenzahlungen und Zinsen zulässig? Sie können Zins- und Tilgungszahlungen blockieren, solange vorrangige Gläubiger nicht befriedigt sind oder eine Zwischenvereinbarung getroffen wurde. Dies wirkt sich unmittelbar auf die Liquidität des Kreditnehmers aus.
Ist das Darlehen verzinst und wie hoch ist der Zinssatz? Bei Darlehen zwischen verbundenen Parteien (z. B. einem Geschäftsführer/Hauptaktionär und einer privaten Gesellschaft mit beschränkter Haftung) muss der Zinssatz dem Fremdvergleichsgrundsatz entsprechen, um steuerliche Anpassungen zu vermeiden.
Ist eine Sicherheitsvorkehrung erforderlich? Sicherheiten erhöhen Ihre Rückzahlungschancen, können aber im Widerspruch zur Rangrücktrittsregelung stehen; besprechen Sie dies mit dem Kreditgeber.
Was geschieht im Falle einer Insolvenz oder Zahlungseinstellung? Vereinbaren Sie, dass der Kreditgeber seine Forderung erst dann geltend macht oder einzieht, wenn die vorrangigen Gläubiger befriedigt sind, gegebenenfalls unter Vorlage einer entsprechenden Erklärung gegenüber der Bank.
Klauseln und Bestimmungen

Welche Bestandteile gehören in einen nachrangigen Darlehensvertrag?

Die folgenden Bestandteile bilden den Kern eines nachrangigen Darlehensvertrags. Zusammen bestimmen sie den Umfang der Sicherheiten, die der Darlehensgeber hält, und ob die Nachrangigkeit gegenüber anderen Gläubigern Bestand hat.

Bestimmung Relevant für Rechtlicher Hinweis
Parteien und Kapazität Stets Vollständige Angaben zum Kreditgeber und Kreditnehmer, einschließlich der Angabe, ob es sich um ein Unternehmen, einen Aktionär oder eine Privatperson handelt.
Kapital und Auszahlung Stets Der geliehene Betrag, der Zeitpunkt und die Art der Bereitstellung.
Unterordnungsklausel Stets Im Kern geht es darum festzustellen, dass die Forderung gegenüber anderen Gläubigern nachrangig ist und gegenüber welchen Gläubigern (zum Beispiel der finanzierenden Bank).
Interesse Stets Zinssatz, Berechnungsmethode und Zahlungstermine; bei verbundenen Unternehmen sollte ein marktüblicher Zinssatz angestrebt werden.
Rückzahlung und Laufzeit Stets Rückzahlungsplan, Enddatum und die Bedingung, dass eine Rückzahlung nur zulässig ist, wenn dadurch die Stellung vorrangiger Gläubiger nicht beeinträchtigt wird.
Durchsetzbarkeit und Standard Stets Wenn das Darlehen sofort kündbar ist, vorausgesetzt, die Kündigung beeinträchtigt nicht die Nachrangigkeit.
Garantien Falls gewünscht Jegliche Wertpapiere, vorausgesetzt, dass das Wertpapier die Nachrangigkeit nicht wirksam aufhebt.
Anwendbares Recht und Streitigkeiten Stets Wahl des niederländischen Rechts und Bestimmung des zuständigen Gerichts.
Anwendung in der Praxis

Wie verwendet man dieses Dokument richtig?

Mit den folgenden Schritten stellen Sie sicher, dass der nachrangige Darlehensvertrag seinen Zweck erfüllt.

Situation Was sollten Sie tun? Aufmerksamkeitspunkt
Zur Unterschrift Die Formulierung der Nachrangklausel sollte mit der Bank oder dem jeweiligen Finanzier abgestimmt werden Banken legen oft ihre eigenen Anforderungen an den Wortlaut fest; andernfalls wird eine abweichende Klausel nicht akzeptiert.
Nach Unterzeichnung Lassen Sie beide Parteien ein datiertes Exemplar unterschreiben und bewahren Sie es auf Ohne ein unterzeichnetes Dokument lässt sich die Unterordnung später nur schwer nachweisen.
Während der Amtszeit Zinsen und Tilgung sind nur dann zu leisten, wenn dadurch die vorrangigen Gläubiger nicht benachteiligt werden Zahlungen, die gegen die Rangfolge verstoßen, können zurückgefordert werden oder stellen einen Vertragsbruch mit der Bank dar.
Im Falle einer Änderung oder Rückzahlung Jede Änderung sollte schriftlich dokumentiert und gegebenenfalls der Finanzier informiert werden Mündliche Absprachen oder stillschweigende Rückzahlungen untergraben die vereinbarte Rangfolge.
Häufige Fehler

Häufige Fehler

In der Praxis treten diese Fehler am häufigsten bei nachrangigen Darlehen auf.

Falsch Folge Besserer Ansatz
Keine oder eine unklare Unterordnungsklausel Das Darlehen wird nicht als nachrangig betrachtet; die Bank lehnt es ab oder Sie verlieren nicht wie beabsichtigt Ihre Vorrangstellung Fügen Sie eine ausdrückliche Klausel hinzu, die festlegt, gegenüber welchen Gläubigern die Nachrangigkeit gilt.
Nicht marktübliche Interessen eines Geschäftsführers, Hauptaktionärs oder verbundener Parteien Steuerkorrektur oder Umklassifizierung durch die Steuer- und Zollverwaltung Setzen Sie einen marktüblichen Zinssatz an und begründen Sie diesen.
Zwischenrückzahlung trotz Nachrangigkeit Im Widerspruch zur Vereinbarung mit der Bank kann die Zahlung rückgängig gemacht werden Rückzahlungen und Zinsen werden so lange blockiert, bis die vorrangigen Gläubiger bezahlt sind.
Halten Sie nichts bezüglich des Insolvenzverfahrens fest Unsicherheit bezüglich des Rangs und möglicher Anfechtung durch den Treuhänder Es sollte explizit geregelt werden, was im Falle eines Konkurses und einer Einstellung der Zahlungen geschieht.
Nur mündliche Vereinbarungen Die Unterordnung und die Bedingungen können nicht bewiesen werden Alles muss schriftlich festgehalten und unterschrieben werden.
Risikoprofil

Wie ist Ihre Situation und worauf achten Sie?

Je nach Ihrer Rolle und Ihren Zielen variiert, worauf Sie besondere Aufmerksamkeit richten sollten.

Risikoprofil Beispiel Fokus im Dokument
Darlehen vom Geschäftsführer/Hauptaktionär an die eigene private Gesellschaft mit beschränkter Haftung Der Geschäftsführer und Hauptaktionär leiht dem Unternehmen Geld, oft auf Wunsch der Bank Fremdvergleichsgrundsatz, wasserdichte Unterordnungsklausel und steuerliche Nachweise.
Finanzierung mit Bankkredit Die Bank verlangt die Nachrangigkeit als Bedingung für (zusätzliche) Kredite Stellen Sie sicher, dass die Klausel genau den Anforderungen der Bank entspricht und dokumentieren Sie dies, bevor Sie den Kredit gewähren.
Darlehen zwischen kooperierenden Unternehmen Zwei Unternehmer finanzieren sich gegenseitig oder ein gemeinsames Projekt Klare Vereinbarungen bezüglich Rang, Entschädigung und was geschieht, wenn die Zusammenarbeit beendet wird.
Investition in ein Start-up Sie stellen einem Start-up nachrangiges Kapital zur Verfügung Seien Sie sich des hohen Risikos bewusst; wägen Sie Zinssatz, Laufzeit und etwaige Sicherheiten sorgfältig ab.
Zusätzliche Dokumente

Wann reicht dieses Dokument nicht aus?

Manchmal deckt ein nachrangiger Darlehensvertrag nur einen Teil Ihres Bedarfs ab. In solchen Fällen sind zusätzliche Unterlagen oder Beratung ratsam.

Situation Zusatzdokument Warum
Sie sind als Aktionär Mitfinanzierer und möchten außerdem die Kontrolle übernehmen Aktionärsvereinbarung Zusätzlich zum Darlehen werden hierin die Beziehungen, Stimmrechte und Ausstiegsvereinbarungen zwischen den Aktionären festgehalten.
Das Darlehen ist Teil einer umfassenderen Zusammenarbeit zwischen den Unternehmen Kooperationsabkommen In diesem Dokument regeln Sie den Inhalt, die Aufgabenverteilung und die Ziele der Zusammenarbeit, im Rahmen derer die Finanzierung erfolgt.
Der Schuldner zahlt nicht, und Sie müssen die Schulden eintreiben Inkasso Im Falle der Nichtzahlung helfen Inkassounternehmen oder gerichtliche Schritte dabei, Ihre Forderung im Rahmen der Rangrücktrittsregelung einzutreiben.
Erläuterung dieses Dokuments

Warum einen nachrangigen Darlehensvertrag aufsetzen?

Nicht jeder Unternehmer weiß genau, was nachrangige Darlehensverträge sind, wann sie benötigt werden und welche Risiken sie abdecken müssen. Daher erläutern wir im Folgenden, was dieses Dokument beinhaltet, worauf zu achten ist und warum maßgeschneiderte Rechtslösungen wichtig sind.

Was ist ein nachrangiger Darlehensvertrag?
Ein nachrangiger Darlehensvertrag ist ein Darlehensvertrag, in dem der Darlehensgeber den Schuldner gegenüber anderen Gläubigern ausdrücklich nachrangig stellt. Dies bedeutet, dass der Darlehensgeber im Falle einer Insolvenz oder Zahlungseinstellung des Schuldners erst dann eine Rückzahlung erhält, wenn alle vorrangigen Gläubiger vollständig befriedigt sind. Folglich nimmt das nachrangige Darlehen eine Zwischenstellung zwischen Fremdkapital – regulärem Fremdkapital – und Eigenkapital ein. Banken und andere Finanzinstitute betrachten ein nachrangiges Darlehen, das die entsprechenden Bedingungen erfüllt, in der Regel als Quasi-Eigenkapital, was die Solvenz des Schuldners stärkt und seinen Zugang zu weiterer Bankfinanzierung verbessert. Ein solider nachrangiger Darlehensvertrag ist daher nicht nur ein internes Finanzierungsinstrument, sondern auch ein Dokument, das die Bank vor der Kreditvergabe prüft. Unsere Anwälte erstellen für Sie einen rechtssicheren nachrangigen Darlehensvertrag, der mit Ihrer Finanzierungsstruktur, Ihren Bankauflagen und steuerlichen Grundsätzen übereinstimmt – unabhängig davon, ob es sich um eine Unternehmensübernahme, ein Gesellschafterdarlehen, eine Restrukturierung oder eine Wachstumsfinanzierung handelt.
Wann benötigen Sie einen nachrangigen Darlehensvertrag?
ein nachrangiges Darlehen in einer Reihe wiederkehrender Situationen relevant. Bei einer Unternehmensübernahme hinterlegt der Käufer einen Teil des Kaufpreises als nachrangiges Darlehen beim Verkäufer. Dadurch wird sichergestellt, dass der verkaufende Gesellschafter erst nach der Zufriedenheit der Bank und bei enttäuschenden Geschäftsergebnissen entschädigt wird. Bei Gesellschafterdarlehen gewährt ein Gesellschafter oder eine Holdinggesellschaft der operativen Gesellschaft ein Darlehen, das von der Bank als Quasi-Eigenkapital akzeptiert wird. Im Rahmen einer Restrukturierung werden bestehende Schulden in ein nachrangiges Darlehen umgewandelt, um die Bilanz zu stärken und eine Bankvereinbarung wiederherzustellen. Bei Wachstumsfinanzierungen stellt ein Investor oder eine Private-Equity-Gesellschaft Mezzanine-Kapital in Form eines nachrangigen Darlehens mit höherem Zinssatz als Ausgleich für das erhöhte Risiko bereit. Darüber hinaus Start-ups nachrangige Darlehen von Familie, Freunden oder staatlichen Stellen wie Qredits, um ihre Zahlungsfähigkeit zu verbessern und Zugang zu Bankkrediten zu erhalten.
Worin besteht der Unterschied zwischen einem generischen und einem spezifischen Nachteil?
Ein nachrangiges Darlehen kann die Nachrangigkeit auf zwei Arten regeln. Bei allgemeiner Nachrangigkeit ist das Darlehen gegenüber allen anderen Gläubigern des Schuldners, sowohl gegenwärtigen als auch zukünftigen, nachrangig. Dies ist die weitreichendste Form und wird typischerweise von Banken verlangt, die das nachrangige Darlehen als Quasi-Eigenkapital einstufen möchten. Bei spezifischer Nachrangigkeit ist das Darlehen nur gegenüber bestimmten, namentlich genannten Gläubigern – in der Regel der finanzierenden Bank – nachrangig. Die übrigen Gläubiger sind dann gleichberechtigt mit dem nachrangigen Darlehensgeber. Welche Form die Bank als Quasi-Eigenkapital akzeptiert, hängt von den jeweiligen Bankvereinbarungen und der Kreditpolitik der betreffenden Bank ab. Unsere Anwälte stimmen die Formulierung der Nachrangigkeitsvereinbarung mit den Anforderungen Ihrer Bank ab, bevor Sie den Vertrag unterzeichnen.
Was muss in einem Nachrangdarlehensvertrag enthalten sein?
Ein solider Nachrangdarlehensvertrag enthält mindestens die folgenden Elemente: Die Nachrangklausel selbst: eine eindeutige Formulierung, die besagt, dass die Forderungen des Darlehensgebers gegenüber allen oder bestimmten Gläubigern nachrangig sind, mit einer expliziten Zahlungsbeschränkung, solange das Nachrangdarlehen besteht. Die Darlehenssumme, die Zinsen und der Tilgungsplan: Bei Darlehen zwischen verbundenen Unternehmen müssen die Zinsen marktüblich festgelegt werden, um steuerliche Anpassungen durch die Finanzbehörden zu vermeiden. Die Laufzeit und Optionen zur vorzeitigen Rückzahlung: Kann der Schuldner Zwischenzahlungen leisten, und wenn ja, nur mit Zustimmung der Bank? Eine Zahlungsbeschränkung: Der Darlehensgeber darf keine Zinsen oder Tilgungszahlungen erhalten, solange dies die Solvenz des Schuldners unter eine vereinbarte Schwelle senkt oder solange eine Bankvereinbarung dies untersagt. Eine Kündigungsbeschränkung: Das Nachrangdarlehen darf nicht bei einem Zahlungsausfall sofort kündbar sein; eine sofortige Kündigung würde die Nachrangigkeit des Gläubigers aufheben. Und eine Rangfolgeregelung für den Fall, dass mehrere Nachrangdarlehen gleichzeitig bestehen. Unsere Anwälte sorgen dafür, dass alle diese Elemente korrekt und einheitlich formuliert werden.
Welche steuerlichen Aspekte sind bei einem nachrangigen Darlehen zwischen verbundenen Parteien zu berücksichtigen?
Für nachrangige Darlehen zwischen einem Gesellschafter und seinem Unternehmen oder zwischen verbundenen Unternehmen gelten strenge Steuerregeln. Das Finanzamt prüft, ob der vereinbarte Zinssatz dem Fremdvergleichsgrundsatz gemäß § 8b Körperschaftsteuergesetz entspricht. Ein nachrangiges Darlehen birgt ein höheres Risiko als ein reguläres Darlehen und rechtfertigt daher einen höheren Zinssatz. Ist der Zinssatz zu niedrig angesetzt, passt das Finanzamt den Zinsabzug für den Schuldner und die Zinseinnahmen für den Gläubiger entsprechend der Vereinbarung eines unabhängigen Dritten an. Ist der Zinssatz zu hoch, kann das Finanzamt den Überschuss als Ausschüttung oder informelle Kapitaleinlage einstufen. Zudem stellt sich die Frage, ob das nachrangige Darlehen steuerlich als Eigenkapital oder Fremdkapital zu behandeln ist – die sogenannte Klassifizierungsfrage. Bei einem Darlehen ohne festen Zinssatz oder einem partizipierenden Darlehen sind die Zinsen unter Umständen nicht abzugsfähig. Unsere Anwälte passen die Zinsstruktur individuell an die steuerlichen Gegebenheiten Ihrer Situation an.
Was ist der Pauliana-Test und warum ist er für ein nachrangiges Darlehen relevant?
Die Pauliana-Klage – die actio pauliana gemäß Artikel 3:45 des niederländischen Bürgerlichen Gesetzbuches und Artikel 42 des niederländischen Insolvenzgesetzes – ermöglicht es einem Insolvenzverwalter, Rechtsakte aufzuheben, die Gläubiger benachteiligen. Bei einem nachrangigen Darlehen zwischen verbundenen Parteien – Gesellschafter und Unternehmen oder Schwestergesellschaften – besteht ein erhebliches Risiko, dass ein Insolvenzverwalter das Darlehen aufhebt, wenn die Vereinbarung kurz vor der Insolvenz abgeschlossen oder geändert wurde und die Gläubiger dadurch benachteiligt wurden. Dieses Risiko ist besonders hoch, wenn das nachrangige Darlehen aus einer vollstreckbaren Forderung umgewandelt wurde, die tilgungsfreie Zeit unmittelbar vor der Insolvenz verlängert wurde oder der Zinssatz künstlich niedrig angesetzt wurde. Ein ordnungsgemäßer nachrangiger Darlehensvertrag enthält eine Erklärung zum Fremdvergleichsgrundsatz und wird in einer Akte dokumentiert, die belegt, dass die Bedingungen wirtschaftlich begründet sind und nicht durch die Absicht motiviert wurden, die Bank oder andere Gläubiger zu benachteiligen. Unsere Anwälte prüfen Ihren Vertrag vor der Unterzeichnung auf das Pauliana-Risiko.
In welchem ​​Verhältnis steht das nachrangige Darlehen zu den Bankvereinbarungen?
Nahezu jede Bankfinanzierung enthält Covenants – vertragliche Verpflichtungen des Kreditnehmers hinsichtlich seiner Finanzlage, wie beispielsweise eine Mindest-Solvabilitätsquote oder eine maximale Nettoverschuldung. Ein nachrangiges Darlehen zählt bei der Berechnung dieser Kennzahlen nur dann als Quasi-Eigenkapital, wenn die Bank der Nachrangigkeit ausdrücklich zugestimmt hat. Dies erfordert in der Regel eine Nachrangigkeitserklärung . Darin bestätigt der Darlehensgeber schriftlich, dass seine Zahlungsansprüche gegenüber der Bank nachrangig sind und er keine Zins- oder Tilgungszahlungen erhält, solange dies gegen die Bank-Covenants verstößt. Ein nachrangiger Darlehensvertrag, der nicht mit bestehenden Bank-Covenants übereinstimmt, kann zu einem Covenant-Verstoß und somit zur sofortigen Kündigung des Bankkredits führen. Unsere Anwälte prüfen Ihre Bank-Covenants und passen den nachrangigen Darlehensvertrag entsprechend an.
Welche Risiken birgt ein nachrangiges Darlehen im Falle einer Insolvenz des Schuldners?
Der Kreditgeber eines nachrangigen Darlehens trägt ein erhebliches Insolvenzrisiko. Im Falle der Insolvenz des Schuldners erhält er seine Zahlung erst, nachdem alle ungesicherten und erstrangigen Gläubiger vollständig befriedigt wurden. In der Praxis bedeutet dies, dass ein nachrangiger Kreditgeber im Falle der Insolvenz eines KMU praktisch nie etwas zurückerhält. Dieses Risiko wird durch einen höheren Zinssatz – die sogenannte Risikoprämie. Neben dem Ausfallrisiko stellt sich auch die Frage, ob der Kreditgeber selbst haftbar gemacht werden kann. Gewährt ein Gesellschafter seinem Unternehmen ein nachrangiges Darlehen, obwohl er weiß oder hätte wissen müssen, dass das Unternehmen zahlungsunfähig ist, riskiert er, vom Insolvenzverwalter wegen Geschäftsführerhaftung oder unerlaubter Handlung haftbar gemacht zu werden. Hierbei ist das Beklamel-Kriterium relevant: Ein Geschäftsführer, der im Namen des Unternehmens Verpflichtungen eingeht, obwohl er weiß, dass das Unternehmen diese nicht erfüllen kann, handelt rechtswidrig. Unsere Anwälte analysieren dieses Risiko für Sie, bevor Sie Ihrem Unternehmen ein nachrangiges Darlehen gewähren.
Wie viel kostet die Erstellung eines nachrangigen Darlehensvertrags bei MKBjuristen?
Die Kosten für die Erstellung oder Prüfung eines Nachrangdarlehensvertrags hängen von der Komplexität Ihrer Finanzierungsstruktur, der Anzahl der beteiligten Parteien, der erforderlichen Übereinstimmung mit Bankauflagen und steuerlichen Aspekten ab. Nach einem kurzen Vorgespräch erhalten Sie von uns ein transparentes Angebot. Wir verfolgen einen pragmatischen Ansatz: Ein guter Nachrangdarlehensvertrag ist keine Standardvorlage, sondern ein individuell auf Ihre Finanzierungsstruktur und die Anforderungen Ihrer Bank zugeschnittenes Dokument. Kontaktieren Sie uns für ein unverbindliches Angebot.
Wie funktioniert das bei MKBjuristen?
Nach einem kurzen Erstgespräch analysieren unsere Anwälte Ihre Finanzierungsstruktur, Bankauflagen, beteiligten Parteien und steuerlichen Rahmenbedingungen. Darauf aufbauend erstellen wir einen Nachrangdarlehensvertrag – mit der korrekten Formulierung der Nachrangigkeit, einer wirtschaftlich tragfähigen Zinsstruktur, einer rechtssicheren Zahlungsbeschränkung und einer Erklärung zum Fremdvergleichsgrundsatz, die dem Pauliana-Test entspricht. Haben Sie bereits einen Nachrangdarlehensvertrag von einem Investor, einer Bank oder Ihrem Steuerberater erhalten? Wir prüfen diesen auf rechtliche und steuerliche Risiken und beraten Sie zu den notwendigen Anpassungen. Befinden Sie sich in einem Restrukturierungsprozess, in dem bestehende Schulden in ein Nachrangdarlehen umgewandelt werden? Wir begleiten Sie durch den gesamten Prozess – von den Verhandlungen mit der Bank bis zur Unterzeichnung des endgültigen Vertrags.
Sind Sie sich unsicher, ob Ihr Dokument rechtlich korrekt ist? Gerne beraten wir Sie hinsichtlich des sinnvollen Vorgehens: Erstellung, Überprüfung oder Änderung.
Fordern Sie ein Angebot an

Warum nicht ein Standarddokument verwenden?

Ein Standarddokument erscheint oft als schnelle Lösung, passt aber in der Regel nicht optimal zu Ihrem Unternehmen, Ihren Vereinbarungen, Risiken und Ihrer Arbeitsweise. Unsere Rechtsexperten erstellen Dokumente, die genau auf Ihre Situation zugeschnitten sind.

Standarddokument
KMU-Anwälte
Nicht auf Ihr Unternehmen zugeschnitten
Zugeschnitten auf Ihr Unternehmen, Ihre Branche und Ihre Arbeitsmethoden
Sie haben keinen Einfluss auf Ihre konkrete Situation
Beratung mit einem Anwalt und Beurteilung Ihrer Risiken
Möglicherweise veraltet oder unvollständig
Überprüfung der geltenden und praktischen Bestimmungen
Keine persönliche Erklärung
Erläuterung zur Verwendung des Dokuments

Ein Standarddokument mag günstig erscheinen, bis es nicht mehr zu Ihrer Situation passt. Deshalb bieten wir maßgeschneiderte Rechtslösungen für Ihr Unternehmen an.

Maßgeschneiderte Lösungen für jede Branche und jedes Unternehmen

Jedes Unternehmen arbeitet anders und ist unterschiedlichen rechtlichen Risiken ausgesetzt. Deshalb passen wir das Dokument individuell an Ihre Branche, Ihre Kunden, Ihre Verträge und Ihre Arbeitsweise an.

Webshops & E-Commerce

Schwerpunkt auf Online-Verkauf, Lieferung, Retouren, Beschwerden, Zahlung, digitale Produkte und Verbraucherschutzbestimmungen.

Geschäftsdienstleistungen

Aufmerksamkeit für den Auftrag, zusätzliche Arbeiten, Haftung, Zahlung, Kündigung und Vertrauen auf Kundeninformationen.

Konstruktion, Installation & Ausführung

Besonderes Augenmerk sollte auf Planung, Lieferung, Gewährleistungen, Zusatzarbeiten, Materialien, Verzögerungen und Haftungsrisiken gelegt werden.

Software, SaaS & digitale Dienstleistungen

Besondere Beachtung von Lizenzen, Verfügbarkeit, Support, Aktualisierungen, Daten, geistigem Eigentum und Haftungsbeschränkung.

Handel, Lieferung & Großhandel

Besondere Aufmerksamkeit gilt Lieferung, Transport, Zahlung, Eigentumsvorbehalt, Gewährleistungen, Lieferzeiten und internationalen Abkommen.

Berater, Freiberufler und Ratgeber

Besondere Aufmerksamkeit gilt den Bestimmungen zu Umfang, Verpflichtung zu bestmöglichen Bemühungen, Stornierung, Zahlung, Haftung und Vertraulichkeit von Informationen.


Ein Rechtsdokument ist nur dann wertvoll, wenn es zu Ihrer Praxis passt. Deshalb betrachten wir nicht nur den Text, sondern auch, wie Sie das Dokument in Ihrem Unternehmen einsetzen.

Häufige Fehler bei juristischen Dokumenten

Ein juristisches Dokument erscheint oft einfach, doch kleine Fehler können später schwerwiegende Folgen haben. In der Praxis zeigt sich, dass Unternehmer das größte Risiko eingehen, wenn ein Dokument nicht optimal zu ihrem Geschäftsmodell, ihren Vereinbarungen oder ihrer Arbeitsweise passt.

  • Verwendung eines Standarddokuments, das nicht zum Unternehmen passt
  • Wichtige Vereinbarungen bezüglich Zahlung, Lieferung, Haftung oder Kündigung vergessen
  • Ein Dokument ohne Rechtsprüfung erstellen lassen
  • Die Verwendung alter Dokumente wird fortgesetzt, obwohl sich das Unternehmen verändert hat
  • Nicht zu wissen, wie das Dokument in der Praxis korrekt angewendet werden soll

Ein Rechtsdokument beugt Problemen nur dann vor, wenn es zu Ihrer Situation passt. Deshalb betrachten wir nicht nur den Text, sondern auch Ihr Unternehmen, Ihre Verträge und die damit verbundenen Risiken.

Warum reicht ein Standarddokument oft nicht aus?

Da ein Standarddokument Ihre Branche, Ihre Kunden, Ihre Risiken und Ihre spezifischen Vereinbarungen nicht berücksichtigt, können wichtige Bestimmungen fehlen oder nicht gut mit Ihrer Praxis übereinstimmen.

Kann ich mithilfe von KI selbst ein Rechtsdokument erstellen?

KI kann zwar bei der Texterstellung helfen, prüft aber nicht selbstständig, ob das Dokument rechtlich zulässig, vollständig und für Ihr Unternehmen verwendbar ist. Eine rechtliche Prüfung bleibt daher unerlässlich.

Wann muss ich mein Dokument prüfen lassen?

Lassen Sie Ihr Dokument überprüfen, wenn sich Ihre Geschäftstätigkeit geändert hat, Sie neue Kunden oder Dienstleistungen haben, Zweifel an bestehenden Vereinbarungen bestehen oder das Dokument seit langer Zeit nicht aktualisiert wurde.

Werde ich auch eine Erklärung zur Verwendung des Dokuments erhalten?

Ja. Wir erklären, wie das Dokument in der Praxis anzuwenden ist, worauf zu achten ist und welche Schritte wichtig sind, um spätere Streitigkeiten zu vermeiden.

Kontaktieren Sie uns

Annelore Hendriks

Sie möchten mehr über unsere Dienstleistungen erfahren?
Dann kontaktieren Sie unsere Spezialisten.

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KMU-Anwälte bei der Handelskammer Quelle: Handelskammer 2019
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