Vergi hukuku
Vergi beyannamesi
Mali ve hukuki açıdan güçlü olmak
Doğru bir vergi beyannamesi, ek vergi tahakkuklarını ve cezaları önler. Avukatlarımız ve (kurumsal) hukuk uzmanlarımız, uluslararası şirketlerden köşedeki fırıncıya kadar herkese rehberlik eder.
- Diğerlerinin yanı sıra şunlar için çalıştık:
Vergi beyannamesi
Vergi uzmanlarından oluşan ekibimiz, vergi beyannamelerinin doldurulması sırasında hukuki rehberlik sağlamaktadır. Kuruluş tarafından sağlanan bilgilere dayanarak, ek vergi avantajlarının mümkün olup olmadığını değerlendireceğiz. Vergi uzmanlarımız, büyük kuruluşlardan şahıs şirketlerine kadar vergi beyannameleri konusunda destek vermektedir.
Vergi danışmanlığından vergi beyannamesi hazırlamaya kadar geniş bir yelpazede görev üstlenecek bilgi ve uzmanlığa sahibiz. Vergi uzmanlarından oluşan ekibimiz bu nedenle gerekli desteği sağlamaktan mutluluk duyar. Olasılıkları görüşmek için bizimle iletişime geçin.
Vergi beyannamesi yasal bir yükümlülüktür
Gelir vergisi veya kurumlar vergisi beyannamesi vermek sadece idari bir işlemden ibaret değildir. Talep edilen bilgileri açık, kesin ve tereddütsüz bir şekilde vermekle yasal olarak yükümlüsünüz (Ulusal Vergi Kanunu Madde 8). Beyanname vermeyen, geç veren veya yanlış beyanname veren herkes, vergi kaçakçılığı cezası ve ek vergi tahakkuklarıyla karşı karşıya kalma riski taşır. Vergi tekniği ve resmi vergi hukukunun kesiştiği noktada, avukatlarımız ve (kurumsal) hukuk uzmanlarımız, uluslararası şirketlerden köşedeki fırıncıya kadar herkese destek vermektedir.
Yanlış veya eksik beyanname: ek değerlendirme ve düzeltme
Vergi beyannamesinin sonradan yanlış veya eksik olduğu ortaya çıkarsa, müfettiş ek bir vergi tahakkuku uygulayabilir. Gelir vergisi ve kurumlar vergisi için genellikle beş yıllık bir yeniden tahakkuk süresi geçerlidir; yurtdışından elde edilen gelir ve varlık bileşenleri için bu süre on iki yıla uzar (Genel Vergi Kanunu Madde 16). Yeniden tahakkuku haklı olup olmadığını, sözde "yeni bir olgu" olup olmadığını ve müfettişin çok geç hareket edip etmediğini değerlendiriyoruz. Sunulan beyannamenin doğruluğu konusunda şüphe varsa, zamanında düzeltme genellikle beklemekten daha akıllıcadır. KDV için, 1 Ocak 2025 tarihinden itibaren, yanlışlığın tespit edilmesinden itibaren sekiz hafta içinde ek bir beyanname sunulması gerekmektedir; ayrıca KDV (Katma Değer Vergisi).
Temerrüt cezası ve suç cezası
Beyanname verilmemesi veya zamanında verilmemesi durumunda genellikle gecikme cezası uygulanır. Yanlış veya eksik beyanname kasıt veya ağır ihmalden kaynaklanıyorsa, müfettiş kabahat cezası uygulayabilir: ağır ihmal durumunda eksik ödenen verginin %25'i, kasıt durumunda ise %50'si; 3. Kutu varlıkları ve dolandırıcılık durumlarında ise daha yüksek oranlar uygulanır (Genel Vergi Kanunu'nun 67d ve 67e maddeleri). Müfettişin kasıt veya ağır ihmali gerçekten kanıtlayıp kanıtlamadığını ve cezanın orantılı olup olmadığını değerlendiriyoruz. Uygulanan cezayla nasıl başa çıkılacağına dair daha fazla bilgi için lütfen Mali Cezalar.
Gönüllü gelişim ve tövbe
Örneğin, unutulmuş yabancı varlıklar veya hatalı işlem nedeniyle önceki vergi beyannamenizin yanlış olduğunu fark ederseniz, bunu gönüllü bir düzeltme (bildirim) yoluyla düzeltebilirsiniz. Yanlış beyannamenin verilmesinden itibaren iki yıl içinde düzeltme yaparsanız, prensip olarak vergi kaçakçılığı cezası uygulanmaz; sonrasında ise indirimli bir ceza uygulanır. Bildirimin eksiksiz ve doğru zamanda yapılmasını sağlamak ve istemeden cezai risklere maruz kalmamanızı sağlamak için bu tür bir bildirimi dikkatle yönlendiriyoruz. Kişisel olarak sorumlu tutulabilecek (kurumsal) avukatlar ve yöneticiler için, yasal olarak denetlenen bir bildirim özellikle değerlidir.
Değerlendirmeye katılmıyor musunuz? Vergi beyannamesinden itiraza
Vergi beyannamenizle vergi değerlendirmesi arasında bir fark varsa veya müfettişin yaptığı düzeltmeye katılmıyorsanız, altı hafta içinde itirazda bulunabilirsiniz. Bu süreye kesinlikle uyulmalıdır. İtiraz aşamasında, söz hakkı ve dosyaya erişim hakkı gibi önemli güvenceler geçerlidir. Gerekirse, avukatlarımız ve (kurumsal) hukuk danışmanlarımız, vergi mahkemesi nezdinde temyize kadar olan süreci takip edecektir. Daha fazla bilgi için İtiraz ve Temyiz.
Neden KOBİ Avukatları?
MKB Juristen'de, avukatlar ve şirket içi hukuk danışmanlarından oluşan karma ekiplerle çalışırsınız. Vergi teknik detaylarını resmi vergi hukuku ve dava süreçleriyle birleştirerek, vergi beyannamenizin yalnızca mali açıdan en uygun değil, aynı zamanda hukuken de savunulabilir olmasını sağlıyoruz. İster karmaşık iştirakleri olan uluslararası bir grup olun, ister beyannameniz konusunda kesinlik arayan bir şahıs şirketi olun, doğru yasal yapıyı, riskleri ve fırsatları değerlendirmenize yardımcı oluyoruz. Bu sayfa, Vergi Hukuku uzmanlığımızın bir parçasıdır. Ayrıca , İşletme Yasal Yapısı Seçimi sayfamıza da bakabilirsiniz .
Bay Jaime Boogaers
Şirketler Hukuku · Avukat
Özel hukuk davalarında, mesele sadece yasal kural değildir. Aynı zamanda deliller, zamanlama, müzakere pozisyonu ve her adımın ticari sonuçları da önemlidir.
Size nasıl yardımcı oluyoruz?
Vergi beyannamesi konusunda yardımdan, ek vergi tahakkuklarına ve cezalara karşı savunmaya kadar.
- Gelir ve kurumlar vergisi beyannamelerinin hazırlanması ve incelenmesi konusunda yardım
- Ek vergi değerlendirmesi (yeni bilgi, süre sınırı, tutar)
- Temerrüde düşme ve para cezalarına karşı savunma
- Gönüllü gelişim ve tövbe konusunda rehberlik
- Vergi değerlendirmesindeki sapmaya itiraz ve temyiz başvurusu
- Hukuki yapı ve vergi optimizasyonu konusunda danışmanlık
Vergi beyannamesiyle ilgili riskler
Yanlış veya geç verilen vergi beyannamesi ek vergi tahakkuklarına, para cezalarına ve ciddi durumlarda cezai kovuşturmaya yol açabilir. Zamanında alınacak hukuki danışmanlık bu riskleri sınırlandırır.
- Beyanname vermeme veya geç verme durumunda uygulanacak cezai yaptırım
- Kasıt veya ağır ihmal içeren suçlar için ceza
- 5 yıla kadar geriye dönük değerlendirme (yurtdışında 12 yıl)
- Ciddi dolandırıcılık suçundan cezai kovuşturma
- Yöneticilerin kişisel sorumluluğu
Yaklaşımımız
Vergi tekniklerini resmi vergi kanunlarıyla birleştiriyoruz. Bu, vergi beyannamenizin mali açıdan en uygun ve hukuken savunulabilir olmasını sağlar ve düzeltmeler, cezalar veya itirazlar durumunda hızlı ve hedefli bir şekilde müdahale etmemize olanak tanır.
Süreç
Giriş aşamasından tamamlanma aşamasına kadar tüm süreci kontrol altında tutuyoruz.
01
Giriş ve ilk değerlendirme
Durumu, mevcut belgeleri ve öncelikli çıkarlarınızı kısaca ele alacağız.
02
Pozisyon ve risk analizi
Hukuki durumunuzu, destekleyici belgelerinizi, son teslim tarihlerini ve olası sonraki adımları değerlendiriyoruz.
03
Stratejik tavsiye
Size en uygun hareket tarzı konusunda somut tavsiyeler verilecektir: yanıt vermek, müzakere etmek, anlaşmaya varmak veya dava açmak.
04
Uygulamak
Yazışmalar, müzakereler, dava stratejisi veya diğer hukuki yardımlar konusunda destek sağlıyoruz.
Girişimciler için uzmanlar
Girişimciler, yöneticiler ve kuruluşlar için hukuki analizi pratik deneyimle birleştiriyoruz.
Tüm hukuk uzmanlarımız ve avukatlarımız vergi hukuku konusunda geniş bilgiye sahiptir. Ayrıca, vergi hukuku içindeki bir veya daha fazla uzmanlık alanında da uzmanlaşmışlardır. Çeşitli uzmanlık alanlarını farklı uygulama gruplarına ayırdık. Her avukat, uzmanlık alanına bağlı olarak bir veya daha fazla uygulama grubunun üyesidir. Müşteriler, her dava için doğrudan uygun uygulama grubuna başvurabilirler. Burada, davaya en uygun avukat veya hukuk uzmanı tarafından desteklenirler. Gerektiğinde, diğer uygulama gruplarındaki uzman meslektaşlarımızın bilgi ve deneyimlerinden de yararlanırız.
Sıkça Sorulan Sorular
Vergi beyannamesiyle ilgili en sık sorulan sorular.
Hukuki danışmanlık ne zaman tavsiye edilir?
Baskı oluştuğunda, süreler daraldığında, karşı taraf bir pozisyon aldığında veya mali ya da stratejik çıkarlar önemli hale geldiğinde hukuki danışmanlık almak akıllıca olur.
MKB Juristen, halihazırda bir ihtilaf varsa da yardımcı olabilir mi?
Evet. Hukuki durumunuzu değerlendirir, strateji konusunda tavsiyelerde bulunur ve yazışmalar, müzakereler, savunma veya diğer hukuki adımlarda yardımcı olabiliriz.
Uzman hukuk danışmanlığının maliyeti ne kadar?
Uzman tavsiyesi prensip olarak saatlik ücret üzerinden verilmektedir. Mümkün olduğunca, beklenen yaklaşım, maliyetler ve sonraki adımlar konusunda önceden netlik sağlıyoruz.
Önce herhangi bir yükümlülük altına girmeden bir görüşme yapabilir miyim?
Evet. Ücretsiz danışmanlık talep edebilirsiniz. Durumunuzu kısaca ele alıp hangi hareket tarzının daha mantıklı olacağını belirteceğiz.
Vergi beyannameniz konusunda yardıma mı ihtiyacınız var?
Herhangi bir yükümlülük altına girmeden avukatlarımız ve (kurumsal) hukuk uzmanlarımızla iletişime geçin. Doğru ve savunulabilir bir vergi beyannamesi hazırlamanız için sizinle birlikte çalışacağız.
Bu ekipte daha fazla uzmanlık var
Ayrıca bu hukuk alanındaki diğer bölümlere de göz atın.
Bize Ulaşın
İletişim bilgilerinizi bırakın. Durumunuzu kısaca görüşmek üzere sizinle iletişime geçeceğiz.
Bize Ulaşın
Hizmetlerimiz hakkında daha fazla bilgi edinmek ister misiniz?
O halde uzmanlarımızla iletişime geçin.
