MKB Juristen, özel hukuki belgeler hazırlamaktadır
Önemli sözleşmeleri, şartları ve diğer yasal belgeleri kendiniz bir araya getirmek veya kopyalamak en iyisi değildir. Bütçesi kısıtlı girişimcilere özel yasal çözümler, net maliyetler ve pratik açıklamalar sunuyoruz.
- Gümrük sözleşmeleri, şartlar ve koşullar ve yasal belgeler
- Bütçe dostu ve maliyetler konusunda baştan net bilgi veriyor
- Ücretsiz danışmanlık veya herhangi bir yükümlülük gerektirmeyen fiyat teklifi isteyin
Faktoring, ödenmemiş faturaların bir faktoring şirketine satılmasıdır. Fatura değerinin %80-90'ını hemen alırsınız; faktoring şirketi müşteriden tahsilatı yapar ve tahsilattan sonra, kalan tutarı faktoring ücreti (genellikle fatura başına %1-3) düşüldükten sonra alırsınız. Ödeme yükümlülüğü olan (recourse): Ödeme yapılmaması durumunda borçlu riskini siz üstlenirsiniz. Ödeme yükümlülüğü olmayan (no-recourse): Faktoring şirketi riski üstlenir (daha pahalı). Ödemeleri geciktiren KOBİ'ler için: anında nakit akışı hızlandırması. Aşağıda nasıl çalıştığı, maliyetleri ve ne zaman kâr getirdiği açıklanmaktadır.
Kısa cevap
- Ne: Faturaları bir faktoring şirketine satarak anında nakit elde etmek.
- Peşin ödeme: Fatura tutarının %80-90'ı hemen ödenir.
- Maliyetler: Fatura değerinin %1-3'ü (talep edilen işleme ve hacme bağlı olarak).
- Varyantlar: rücu hakkıyla (riski siz üstlenirsiniz), rücu hakkı olmadan (risk faktörü, daha pahalı).
- Kimler için: Ödemeleri gecikmeli yapan (45-90 gün vade) B2B KOBİ'ler.
Faktoring nasıl çalışır?
- Faturayı müşterinize gönderin, bir kopyasını da faktoring şirketine iletin.
- Faktoring şirketi, fatura tutarının %80-90'ını size anında öder.
- Müşteri faturada faktoring ibaresini görüyor ve faktoring şirketine ödeme yapıyor.
- Faktoring şirketi, açık satışlarda müşteri ödemesini tahsil eder veya gizli satışlarda tahsilatı gerçekleştirir.
- Ödeme alındıktan sonra: faktoring şirketi, faktoring komisyonu düşüldükten sonra kalan tutarı size öder.
- Müşteri temerrüdü durumunda: rücu hakkı varsa → avansı geri ödersiniz. Rücu hakkı yoksa → zararı faktoring şirketi karşılar.
Başvuru hakkıyla mı, yoksa başvuru hakkı olmadan mı?
Rücu hakkı ile (rücu hakkı faktoringi)
Daha ucuz (fatura başına %1-2). Müşteri temerrüde düşerse: avansı faktoring şirketine geri ödersiniz. Esasen, faktoring şirketinin geçici bir köprü görevi gördüğü işletme sermayesi finansmanıdır.
Rıza hakkı olmaksızın (rıza hakkı olmayan faktoring)
Daha pahalı (fatura başına %2-3, bazen %4'e kadar). Faktoring şirketi borçlu riskini üstlenir; para "satılır". Ödeme yapılmaması durumunda: zararı faktoring şirketi karşılar, siz etkilenmezsiniz.
Artıları: İç huzuru, kasa garantisi. Eksileri: Faktoring firması müşterileri inceliyor ve faturayı reddedebiliyor.
Açık faktoring ile sessiz faktoring karşılaştırması
- Açık faktoring: Faturada faktoring şirketinin adı görünür, müşteri faktoring şirketine ödeme yapar. En yaygın olanıdır.
- Sessiz faktoring: Müşteri hiçbir şey görmez ve size ödeme yapar (faktoring şirketine aktarılan bir hesaba). Daha gizli ama daha pahalıdır.
Gizlilik gerektiren B2C veya KOBİ'ler için: sessiz faktoring veya alacak finansmanı (bkz . alacak finansmanı) genellikle tercih edilir.
Faktoring maliyetleri
- Fatura başına faktoring ücreti: Fatura değerinin %1-3'ü (geri ödeme yükümlülüğü ile daha ucuz).
- Avans faizi: Yıllık %5-10 (avansın ödenmediği günler için).
- Kurulum maliyeti:500-2.500 € arası tek seferlik ödeme.
- Minimum fatura tutarı: genellikle yıllık 300.000 € - 1.000.000 € arasındadır.
- Sözleşme süresi: En az 1-3 yıl, genellikle ihbar süresi de bulunur.
Örnek: 50.000 € tutarında fatura, ödeme süresi 60 gün, %1,5 faktoring ücreti + 60 gün üzerinden %7 faiz ile rücu hakkı saklıdır:
- Peşinat %85 = 42.500 € hemen ödenir.
- Yönetim ücreti: 750 €.
- Faiz: 42.500 € × %7 × 60/365 = 489 €.
- Toplam maliyet: 50.000 €'luk faturada 1.239 € = %2,5 etkin maliyet.
Artıları ve eksileri
Avantajlar
- Hızlı nakit ödeme — bazen fatura kesildikten sonra 24 saat içinde.
- Teminat gerekmiyor (faktorün faturası mevcut).
- Başvuru hakkı olmaksızın: borçlunun riski devredilmiştir.
- Factor, alacak tahsilatını üstleniyor; bu da sizin için daha az iş anlamına geliyor.
- Banka finansmanına göre daha esnek kabul koşulları.
Dezavantajlar
- Nispeten pahalıdır - genellikle %8-12 oranında etkilidir.
- Müşteriler faktör adını görüyor (nakit akışı baskısının işareti).
- Minimum hacim yükümlülüğü içeren uzun vadeli sözleşmeler.
- Tartışmalı faturalar genellikle kapsam dışında bırakılır.
- Bir kere faktörleme işlemine girildiğinde, ondan çıkmak zordur (faktörle olan ilişki).
Faktoring ne zaman kullanılır?
- Ciddi nakit akışı sıkıntısı ve banka işlemlerine ayıracak zaman yok.
- Giderek artan işletme sermayesi ihtiyacıyla birlikte hızla büyüyen gelirler.
- Büyük müşteriler için uzun ödeme süreleri (60-90 gün).
- Yeterli banka finansmanı mevcut değil.
- Borçlunun riskini (rücu hakkı olmaksızın) devretme isteği.
Karim'in değerlendirmesi
Karim'in bilişim teknolojileri alanında faaliyet gösteren şirketi faktoringi değerlendiriyor:
- Artıları: Hızlı nakit (60 gün yerine 4 gün), alacak yönetimi ortadan kalktı.
- Dezavantajları: faturada faktoring şirketinin adının yer alması (bazı müşteriler hassastır), toplam maliyetler %9 oranında etkilidir.
Karim, faktoring yerine alacak finansmanını tercih ediyor: daha gizli, daha ucuz (%7 etkin), aynı peşinat. Farklı önceliklere sahip diğer işletmeler için faktoring daha iyi olabilir.
Dürüst tavsiye
Faktoring, özellikle alacak riskinin (geri ödeme yükümlülüğü olmaksızın) devredilmesi isteniyorsa, nakit akışı baskısı ve uzun ödeme süreleriyle karşı karşıya olan KOBİ'ler için uygundur. Gizli müşteri ilişkilerine sahip veya esnek bir yapıya ihtiyaç duyan B2B işletmeleri için ise alacak finansmanı genellikle daha iyi bir seçenektir. Sözleşmeleri dikkatlice okuyun: minimum işlem hacmi, ihbar süresi ve hangi faturaların kabul edildiği. Fiyat farklılıkları için en az 3 faktoring şirketini karşılaştırın.
Diğer konular: alacak finansmanı, işletme sermayesi finansmanı ve tahsilat ajansı ile çalışma.
Sıkça Sorulan Sorular
Ödenmemiş faturaları bir faktoring şirketine satmak. Fatura değerinin %80-90'ını anında alırsınız; faktoring şirketi müşteriden tahsilatı yapar ve tahsilat gerçekleştiğinde, faktoring ücreti (%1-3) düşüldükten sonra kalan tutarı alırsınız. KOBİ'ler için hızlı nakit akışı ivmesi.
Geri ödeme yükümlülüğü olan: daha ucuz (%1-2), ödeme yapılmaması durumunda borçlunun riskini siz üstlenirsiniz. Geri ödeme yükümlülüğü olmayan: daha pahalı (%2-3), faktoring şirketi riski üstlenir. İçinizin rahat olması için: geri ödeme yükümlülüğü olmayan. En ucuz seçenek için: geri ödeme yükümlülüğü olan.
Fatura başına %1-3 faktoring ücreti, peşin ödeme üzerinden %5-10 faiz (günlük), kurulum maliyetleri 500-2.500 €. Etkin yıllık faiz oranı tipik olarak %8-12. 60 günlük ödeme süresi olan 50.000 €'luk bir fatura için tipik maliyetler 1.000-1.500 €'dur.
Açık: Faturada faktoring firmasının adı görünür, müşteri faktoring firmasına ödeme yapar. Gizli: Müşteri hiçbir şey görmez, size ödeme yapar (aracılığıyla gerçekleşen bir hesap üzerinden). Açık yöntem daha yaygın ve daha ucuzdur, gizli yöntem ise daha gizlidir ancak daha pahalıdır.
Uzun ödeme vadelerine (45-90 gün), artan gelire ve acil nakit akışına ihtiyaç duyan B2B KOBİ'ler için uygundur. Minimum fatura hacmi genellikle yıllık 300.000-1.000.000 € arasındadır. B2C veya çok küçük işletmeler için uygun değildir.
Nispeten pahalıdır (%8-12 etkin getiri), müşteriler faktoring şirketinin adını görür (nakit akışı baskısının işareti), minimum hacimli uzun sözleşmeler yapılır, ihtilaflı faturalar genellikle kapsam dışında bırakılır ve faktoringi sonlandırmak zordur.
Faktoring: Hızlı nakit, faktör adı görünür, rücu riski devredilmez. Alacak finansmanı: Daha gizli, daha ucuz, faturaların sahibi siz kalırsınız. İyi müşteri ilişkilerine sahip B2B işletmeleri için: Alacak finansmanı genellikle tercih edilir.
