MKB Juristen, özel hukuki belgeler hazırlamaktadır
Önemli sözleşmeleri, şartları ve diğer yasal belgeleri kendiniz bir araya getirmek veya kopyalamak en iyisi değildir. Bütçesi kısıtlı girişimcilere özel yasal çözümler, net maliyetler ve pratik açıklamalar sunuyoruz.
- Gümrük sözleşmeleri, şartlar ve koşullar ve yasal belgeler
- Bütçe dostu ve maliyetler konusunda baştan net bilgi veriyor
- Ücretsiz danışmanlık veya herhangi bir yükümlülük gerektirmeyen fiyat teklifi isteyin
Hayatta kalan eşin vefatı durumunda, eşe/çocuklara sağlanan bir tazminat, artık birçok kişi için yeterli olmayan ANW'ye (Genel Hayatta Kalan Eşler Yasası) ek olarak sunulmaktadır. ANW genellikle yalnızca kendi geliri olmayan veya küçük çocukları olan dul eşler için geçerlidir; çoğu çalışan eş için ise gelir ya hiç yoktur ya da çok sınırlıdır. Hayatta kalan eşin vefatı durumunda, bu tazminat açığı kapatılır: örneğin, ömür boyu veya devlet emekliliğine kadar aylık 1.500 €. Serbest çalışan girişimciler ve güçlü bir emeklilik planı olmayan çalışanlar için ise olmazsa olmazdır. Aşağıda kapsam, hedef grup ve Tessa'nın şirketi için planı nasıl yapılandırdığı yer almaktadır.
Kısa cevap
- Konu: Çalışanın/girişimcinin vefatı durumunda eşine/çocuklarına yapılacak ödeme.
- Şunlara ek olarak: ANW (çoğu zaman yetersiz), eş emekli maaşı (değişken).
- Ödeme şekli: Aylık ödeme veya tek seferlik ödeme.
- Prim: Katkı payına, yaşa ve sağlık durumuna bağlıdır.
- Kimler için: Serbest çalışan girişimciler, güçlü bir emeklilik planı olmayan çalışanlar.
ANW boşluğu
ANW (Genel Hayatta Kalan Eşlere Sağlanan Faydalar Yasası), hayatta kalan eşe şu faydaları sağlar:
- 1950'den önce doğanlar: genellikle ANW.
- 18 yaşından küçük çocuğu olan genç: ANW.
- Çalışma yeteneğinden yoksun (%45+) ve 1950'den önce doğmuş olanlar: ANW.
- Aksi takdirde: ANW yok.
Pratik bilgiler: 60 yaş altındaki çalışan eşlerin çoğu için yıllık emeklilik ödeneği (ANW) yoktur. İşveren tarafından sağlanan emeklilik de genellikle sınırlıdır (eş emekliliği, çalışan emekliliğinin %50-70'i kadardır).
Sonuç: Bir çalışanın ölümü durumunda, eşin kendi iş gücüne ve varlıklarına bağlı olarak, eş haklarından mahrum kalma olasılığı yüksektir.
Hayatta kalanlar için sigorta türleri
1. Periyodik ölüm aylığı
Eşe aylık ödeme miktarı — örneğin, ömür boyu veya devlet emeklilik yaşına kadar ayda 1.500 €. Güçlü finansal güvence.
2. Ölüm halinde toplu ödeme
Sabit bir tutar (örneğin 100.000 € - 500.000 €) tek seferlik ödeme olarak yapılır. Ortak bunu kendisi yönetmelidir - daha az kesinlik ancak esneklik sağlar.
3. Geçici ölüm aylığı
Belirli bir süre için aylık ödeme (örneğin, çocuklar 18 yaşına gelene veya eş devlet emeklilik yaşına ulaşana kadar). Ömür boyu ödeme seçeneğine göre daha ucuz.
Serbest çalışan girişimciler için
İşveren emeklilik planı olmadan: girişimciler kendi geçimlerini sağlamak zorundalar. Girişimci kapsamı:
- Bireysel vadeli hayat sigortası.
- Özel limited şirket veya banka aracılığıyla yıllık gelir birikimi.
- Girişimci hayatta kalanlara yönelik özel politika.
Prim miktarı, tutara, yaşa ve sağlık durumuna bağlıdır (belirli tutarların üzerinde tıbbi muayene gereklidir).
Personel için ortak
İşveren, çalışanlar için toplu bir poliçe yaptırır; bu genellikle bireysel poliçelerden daha ucuzdur. Çalışan ücretlerinin bir parçasıdır. Şartlar:
- Tıbbi muayene yapılmadan kabul (çoğu zaman).
- Tüm çalışanlar için standart kapsam.
- İsteğe bağlı bireysel ek ödeme.
Çalışanın menfaatine: Genellikle sadece ANW (İş Kazası Tazminatı) farkı sigortası yapılır; eş, ANW tutarına kadar ek bir ödeme alır.
Örnek Tessa
Tessa, 12 çalışanı için ölüm ve ölüm sigortası yaptırmayı düşünüyor:
- ANW açığının karşılanması: tüm çalışanlar için standarttır — ölüm durumunda, eş, ANW'nin sağlaması gereken tutarı alır.
- Prim: Çalışan başına aylık 8 € = aylık 96 € = yıllık 1.150 €.
- Ayrıca, daha fazlasını isteyen çalışanlar için ek bireysel genişleme (kendi premium üyeliğiniz) imkanı.
Girişimci Tessa için ise: emekliliğine kadar birikimli emeklilik maaşı ve geçici vadeli hayat sigortası yoluyla kendi hayatta kalma güvencesi.
Vergi yönü
- Prim ödemeleri genellikle işletme giderlerinden (işletme giderleri) düşülebilir.
- Ortağa yapılan ödeme: Ücret yerine geçen gelir olarak vergilendirilir.
- Tek seferlik ödemeler için: genellikle kısmen vergisizdir (belirli kurallar geçerlidir).
Karmaşık durumlarda: bir vergi uzmanından yardım alın; çözümler arasındaki fark, on binlerce avro vergi tasarrufu sağlayabilir.
Dürüst tavsiye
Serbest çalışan girişimciler için: Hayatta kalma teminatı vazgeçilmezdir – güvenebilecekleri bir işveren yoktur. KOBİ işverenleri için: Toplu hayatta kalma sigortası, çalışan korumasını güçlendirir ve bireysel sigortadan daha ucuzdur. Minimum olarak ANW (İşveren Güvencesi) açığı teminatı ile başlayın. Küçük çocukları olan veya kendi geliri olmayan çalışan bir eşi olan çalışanlar için: Daha geniş kapsamlı bir sigorta önerilir. Tam bir paket için diğer çalışan sigorta poliçeleriyle birleştirin.
Diğer konular: çalışanların korunması, toplu kazalar ve KOBİ'ler için sigorta.
Sıkça Sorulan Sorular
Çalışanın veya serbest meslek sahibinin vefatı halinde eşe/çocuklara sağlanan yardım. Şekilleri: periyodik dul aylığı (aylık), toplu ödeme veya geçici aylık. Dul aylığına ve eş emekliliğine ek olarak ödenir.
ANW (Genel Hayatta Kalanlara Sağlanan Faydalar Yasası) yalnızca belirli gruplara fayda sağlar: 1950'den önce doğanlar, 18 yaşın altındaki çocuklar ve çalışamayacak durumda olanlar. Çalışan eşlerin çoğu için: sıfır veya çok sınırlı. Sigorta bu açığı kapatır.
Serbest çalışanlar (işveren emeklilik maaşı olmayanlar), küçük çocuklu çalışanlar, kendi geliri olmayan eşleri olan çalışanlar ve işverenleri aracılığıyla yetersiz eş emeklilik maaşı alan kişiler için uygundur. Bir BV yöneticisi-büyük hissedarı için neredeyse her zaman tavsiye edilir.
Periyodik dul aylığı (ömür boyu veya devlet emekliliğine kadar aylık ödeme), ölüm halinde toplu ödeme (100.000 € - 500.000 €) veya geçici aylığı (çocuklar 18 yaşına gelene kadar). Periyodik aylığı en güçlü finansal güvenceyi sunar.
Prim, yaşa, sağlık durumuna ve teminat miktarına bağlıdır. Toplu çalışan poliçesi: çalışan başına aylık 5-25 €. Bireysel girişimci: iyi bir teminat için genellikle aylık 50-250 € (yaşa ve ödeme miktarına bağlı olarak).
İşveren aracılığıyla toplu sigorta: daha ucuz, genellikle sağlık muayenesi gerektirmez, temel teminat. Bireysel sigorta: kişiye özel, daha yüksek teminat miktarları mümkün, sağlık muayenesi gereklidir. Genellikle bir kombinasyon: temel olarak toplu sigorta + ek olarak bireysel sigorta.
Periyodik ödemeler, ücret yerine geçen gelir olarak vergilendirilir (Kutu 1). Tek seferlik ödemeler, belirli kurallara göre genellikle kısmen vergiden muaftır. Karmaşık durumlar için: bir vergi uzmanına danışın; çözümler arasındaki fark önemli olabilir.
