مكاتب الأمانة

ما نقوم به

تخضع مكاتب إدارة الثروات لرقابة عامة وسياسية دقيقة منذ سنوات. ونتيجة لذلك، ازدادت الرقابة عليها بشكل ملحوظ في السنوات الأخيرة. ومنذ 1 يناير 2019، أصبح قانون الإشراف على مكاتب إدارة الثروات لعام 2018 (Wtt 2018) بمثابة إطار تنظيمي إضافي. ويضطلع البنك المركزي الهولندي (DNB) بدور إشرافي، ويمنح التراخيص، ويقيّم مدى ملاءمة وموثوقية واضعي سياسات مكاتب إدارة الثروات.

يتوافق قانون إدارة الأصول الائتمانية لعام 2018 عمومًا مع معايير قانون الإشراف المالي وقانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وفيما يلي بعض القواعد الخاصة بمكاتب إدارة الأصول الائتمانية بموجب قانون إدارة الأصول الائتمانية لعام 2018:

• لا يجوز لمكاتب إدارة الصناديق الاستئمانية تقديم خدمات إدارة الصناديق الاستئمانية والاستشارات الضريبية لنفس العميل؛
• عدد محدود من أشكال الشخصية القانونية ممكن؛
• تُطبق المعايير فيما يتعلق بالعمليات التجارية الأخلاقية والخاضعة للرقابة؛
• يجوز لبنك هولندا أن يمنع الأشخاص من إدارة مكتب ائتمان؛
• يمكن للبنك المركزي الهولندي فرض غرامات متعلقة بحجم التداول في حالة عدم الامتثال.

نحن نساعد شركات إدارة الثروات وعملاء شركات إدارة الثروات في مسائل مثل:

• غرامات من البنك المركزي الهولندي أو إدارة الضرائب والجمارك؛
• مسؤولية المديرين؛
• تقييمات ضريبية إضافية من السلطات الضريبية؛
• تحقيقات مكتب التحقيقات المالية؛
• العناية الواجبة؛
• فحوصات اعرف عميلك أو العناية الواجبة بالعملاء؛
• امتثال.

لدينا المعرفة والخبرة اللازمتان لتولي أدوار متنوعة، بدءًا من الخدمات الاستشارية وصولًا إلى تسوية المنازعات. يعمل فريقنا من المحامين والمستشارين القانونيين مع جميع أطراف القطاع المالي، من الشركات العالمية الكبرى إلى رواد الأعمال المحليين. تواصلوا معنا لمناقشة الفرص المتاحة.

متطلبات الترخيص والإشراف من قبل مجلس التنمية الوطنية

في هولندا، لا يجوز لمكتب إدارة الصناديق الاستئمانية تقديم خدماته إلا بعد حصوله على ترخيص من البنك المركزي الهولندي. ويُحظر تقديم هذه الخدمات دون ترخيص، بل ويُعدّ ذلك جريمة اقتصادية بموجب قانون الجرائم الاقتصادية. يرتكز قانون إدارة الصناديق الاستئمانية لعام ٢٠١٨ على ثلاثة محاور: متطلبات تتعلق بالعمليات التجارية وتنظيم مكتب إدارة الصناديق الاستئمانية، وتقييم مدى ملاءمة وموثوقية واضعي السياسات (المشاركين في وضع السياسات)، ومتطلبات العناية الواجبة بالعملاء التي يجب على مكتب إدارة الصناديق الاستئمانية القيام بها. نقدم المساعدة لمكاتب إدارة الصناديق الاستئمانية في تقديم طلبات الترخيص، وإنشاء هيكل حوكمة وامتثال متوافق مع قانون إدارة الصناديق الاستئمانية، وفي المراسلات والمناقشات مع الجهة الرقابية. كما يمكن للمجموعات الدولية الراغبة في إنشاء هيكل استئماني هولندي، بالإضافة إلى مزودي الخدمات الأصغر حجماً الذين يندرجون ضمن نطاق قانون إدارة الصناديق الاستئمانية، الاستعانة بخدماتنا.

مدى ملاءمة وموثوقية صانعي السياسات

يقوم البنك المركزي الهولندي (DNB) بتقييم مدى ملاءمة وموثوقية صانعي السياسات ومساعديهم في شركات إدارة الصناديق الاستئمانية مسبقًا. وقد يؤدي التقييم السلبي إلى منع المدير من تولي منصبه أو إلى حظر البنك المركزي الهولندي لأي شخص من إدارة شركة إدارة صناديق استئمانية. وهذا يؤثر بشكل مباشر ليس فقط على المؤسسة، بل أيضًا على الفرد المعني في مسيرته المهنية. يقوم محامونا وخبراؤنا القانونيون بالتحضير لإعادة التقييم، وصياغة الآراء القانونية، ومساعدة المديرين في إجراءات الاعتراض والطعن ضد قرارات التقييم. نجمع بين المعرفة بالقانون المالي والخبرة في التقاضي، مما يُمكّن مدير شركة إدارة الصناديق الاستئمانية من تقديم دفاع شامل.

العناية الواجبة بالعملاء، ومكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والامتثال

تؤدي مكاتب إدارة الثروات دورًا محوريًا في الرقابة. فهي مُلزمة بإجراء العناية الواجبة المستمرة بالعملاء، وتحديد المالك المستفيد النهائي، والتحقق من مصدر الأصول، والإبلاغ عن المعاملات غير المعتادة إلى وحدة الاستخبارات المالية في هولندا. عمليًا، تُعدّ أوجه القصور في العناية الواجبة بالعملاء السبب الرئيسي لتطبيق القوانين. نقوم بتقييم الإجراءات والملفات وسياسة النزاهة وفقًا لقانون إدارة الثروات لعام ٢٠١٨ وقانون إدارة الثروات، ونساعد في تصحيح أوجه القصور المحددة، ونقدم المشورة بشأن إمكانية إنهاء علاقة العميل عندما تكون مخاطر النزاهة مرتفعة للغاية.

حظر شركات التوصيل

منذ 1 يوليو 2023، يحظر قانون حظر شركات الوساطة استخدام أي شركة وساطة لصالح عميل، سواءً لأغراض تجارية أو مهنية. يسري هذا الحظر على الجميع، وليس فقط مكاتب إدارة الثروات، وقد أدى في الوقت نفسه إلى استبعاد خدمة إدارة الثروات ذات الصلة من قانون إدارة الثروات لعام 2018. بالنسبة لمكاتب إدارة الثروات وعملائها، يعني هذا ضرورة مراجعة الهياكل القائمة، وتعديلها عند الضرورة. نقوم بتحليل ما إذا كان هيكل الشركة يندرج تحت الحظر، ونقدم المشورة بشأن البدائل، ونرشد إلى عملية التصفية أو إعادة الهيكلة عند الحاجة.

التنفيذ: الغرامة، أمر دفع العقوبة، والاعتراض

يمتلك البنك المركزي الهولندي مجموعة واسعة من أدوات الإنفاذ. إذ يمكن للمشرف إصدار توجيهات، وفرض أوامر دفع غرامات، وفرض غرامات إدارية (ومرتبطة بحجم التداول)، وإبلاغ النيابة العامة عن أي مخالفة. إضافةً إلى ذلك، يمكن لإدارة الضرائب والجمارك فرض تقييمات وغرامات إضافية، ويمكن لهيئة الرقابة المالية إجراء تحقيقات جنائية. نتولى الدفاع خلال مرحلة الإخطار بالنية، ونقدم وجهات نظرنا، ونترافع في الاعتراضات أمام البنك المركزي الهولندي، ونستأنف أمام محكمة روتردام الجزئية، التي تتمتع بالاختصاص القضائي الحصري في مسائل الرقابة المالية. سواءً تعلق الأمر بشركة ائتمان كبيرة أو بصانع سياسات فردي، فإننا نضمن توضيح مصالحكم بشكل جليّ.

مسؤولية مديري الصناديق الاستئمانية

غالبًا ما تعمل شركات إدارة الصناديق الاستئمانية كمديرين للشركات التي تديرها. ونتيجةً لذلك، يتحمل مدير الصندوق الاستئماني مسؤولية قانونية: ففي حال التقصير في أداء واجباته، قد يكون مسؤولاً أمام الشركة بموجب المادة 2:9 من القانون المدني الهولندي، وفي حال الإفلاس، قد تنشأ مسؤولية عن العجز في أموال الشركة بموجب المادة 2:248 من القانون المدني الهولندي. كما قد تنشأ مسؤولية شخصية تجاه الغير في ظروف معينة. نقدم الاستشارات بشأن إدارة هذه المخاطر ونساعد مديري الصناديق الاستئمانية في إجراءات المسؤولية. اقرأ المزيد حول هذا الموضوع على صفحتنا الخاصة بمسؤولية المديرين.

مكاتب الائتمان ضمن القانون المالي

يُعدّ الإشراف على مكاتب إدارة الثروات تخصصًا ضمن مجال القانون المالي. وتتداخل القضايا المتعلقة بهذه المكاتب مع قانون الإشراف المالي، وقانون مكافحة غسل الأموال، والقانون الإداري، وقانون الشركات في آنٍ واحد. ومن خلال الجمع بين هذه المجالات في فرق عمل مشتركة من المحامين والمستشارين القانونيين الداخليين، نقدم استشارات عملية وقانونية سليمة، بدءًا من اتخاذ القرارات الاستراتيجية وصولًا إلى الإجراءات القضائية. ونقدم خدماتنا للشركات الدولية ورواد الأعمال الصغار على حدٍ سواء.

الأسئلة الشائعة حول مكاتب إدارة الثروات

هل أحتاج دائمًا إلى ترخيص من البنك المركزي الهولندي لتقديم خدمات إدارة الثروات؟
من حيث المبدأ، نعم: أي شخص يقدم خدمات إدارة الثروات تجاريًا وفقًا لقانون إدارة الثروات لعام ٢٠١٨، يحتاج إلى ترخيص من البنك المركزي الهولندي. يعتمد تحديد ما إذا كانت أنشطتك تندرج ضمن نطاق القانون على طبيعة الخدمات المقدمة؛ ويسعدنا تقييم ذلك بما يتناسب مع وضعك الخاص.

ماذا يحدث إذا فرض البنك المركزي الألماني غرامة أو أمراً مشروطاً بدفع غرامة؟
يمكنك تقديم بيان وجهة نظر، أو اعتراض، أو استئناف ضد قرار التنفيذ. يُنصح بالاستعانة بمساعدة قانونية في أقرب وقت ممكن، حتى في المرحلة التمهيدية، حيث تُرسى في هذه المرحلة غالباً أسس الدفاع الناجح.

هل يتحمل مدير الصندوق الاستئماني مخاطر شخصية؟
نعم. لأن شركة الصندوق الاستئماني غالباً ما تكون هي نفسها مديراً لشركات مُدارة، فقد يُحمّل مدير الصندوق الاستئماني المسؤولية الشخصية عن سوء أداء واجباته وفقاً للمادة 2:9 من القانون المدني الهولندي، وفي حالة الإفلاس وفقاً للمادة 2:248 من القانون المدني الهولندي.