ما هو عقد القرض؟ شرح واستخدام

ما هو اتفاق القرض؟ هو اتفاق يُقدّم بموجبه أحد الطرفين، وهو المُقرض، مبلغًا من المال، ويتعهد الطرف الآخر، وهو المُقترض، بسداد المبلغ نفسه. يُعرف هذا قانونًا باسم قرض الاستهلاك؛ وتُحدد قواعده في المادة 7:129 والمواد اللاحقة من القانون المدني الهولندي. في الاتفاق، تُحدد قيمة القرض، والفائدة، وطريقة السداد، ومدة السداد، وشروط التنفيذ، وأي ضمانات. يمكن أن يكون القرض لأغراض تجارية أو شخصية، على سبيل المثال بين الشركات، أو داخل العائلة، أو من مدير أو مساهم رئيسي إلى شركته الخاصة ذات المسؤولية المحدودة.

الإجابة المختصرة

• ما هو: اتفاقية بشأن مبلغ مقترض وسداده.
• القانون: قرض للاستهلاك، منظم في المادة 7:129 وما يليها من القانون المدني الهولندي.
• الأطراف: المُقرض (مُقدّم المال) والمُقترض (المُقترض)، سواء كان ذلك من الشركات أو الأفراد.
• العناصر الأساسية: رأس المال، الفائدة، السداد، المدة، وقابلية التنفيذ.
• الضمان: رهن اختياري، أو رهن عقاري، أو كفالة.

ما هو اتفاق القرض تحديداً؟

اتفاقية القرض هي شكل من أشكال القروض الاستهلاكية. وفقًا للمادة 7:129 من القانون المدني الهولندي، يتعهد المُقرض بتقديم مبلغ من المال، ويتعهد المُقترض بسداد المبلغ نفسه. منذ عام 2017، أصبح هذا الاتفاق قائمًا بالتراضي: إذ ينشأ بمجرد توقيع الاتفاقية، وليس فقط عند تحويل الأموال. قانونيًا، يُمكن أن يوجد قرض حتى بدون وثيقة مكتوبة، ولكن إثبات ذلك لاحقًا أمرٌ صعب.

لذا، يُعدّ التوثيق الكتابي بمثابة دليل أساسي. في حال وجود خلاف حول ما إذا كان الأمر يتعلق بقرض أو هبة، أو حول سعر الفائدة المتفق عليه، فإنّ الوثيقة الموقعة هي الفيصل. وهذا الأمر بالغ الأهمية، لا سيما بالنسبة لقروض الأعمال والقروض العائلية، حيث تنظر سلطات الضرائب والمحاكم في الاتفاقيات الفعلية.

الفائدة والسداد

لا تُستحق الفائدة إلا إذا تم الاتفاق عليها. وبدون بند الفائدة، يكون القرض من حيث المبدأ خالياً من الفائدة، باستثناء الفائدة القانونية التي لا تُحتسب إلا في حالة تأخر المقترض عن السداد (المادة 6:119 من القانون المدني الهولندي). أما بالنسبة لقروض الأعمال والقروض المقدمة إلى أو من شركة ذات مسؤولية محدودة خاصة بالفرد، فإن سعر الفائدة التجاري مهم: إذ تتوقع السلطات الضريبية تطبيق الشروط نفسها التي تُطبق بين الأطراف المستقلة.

عند السداد، اختر الطريقة التي تناسبك. يمكنك اختيار السداد الخطي (جزء ثابت من رأس المال في كل فترة)، أو الدفعة السنوية (مبلغ إجمالي ثابت يشمل الفائدة ورأس المال)، أو سداد المبلغ دفعة واحدة في نهاية المدة. حدد مواعيد السداد، وما إذا كان السداد المبكر مسموحًا به، وما إذا كانت هناك رسوم مقابل ذلك.

المدة وقابلية التنفيذ

تحدد مدة القرض الفترة التي يُتاح فيها للمقترض الوصول إلى الأموال. وفي حال عدم الاتفاق على تاريخ انتهاء، يُطبّق اتفاق إنهاء مع فترة إشعار معقولة (المادة 7:129 وما يليها من القانون المدني الهولندي). ولتوضيح الأمر، يُفضّل دائمًا تحديد تاريخ انتهاء محدد أو جدول زمني للسداد.

يُحدد بند قابلية التنفيذ متى يحق للمقرض استرداد كامل الرصيد المتبقي دفعة واحدة. ومن المعتاد تضمين بند قابلية التنفيذ الذي يجعل القرض قابلاً للاستدعاء الفوري في حال، على سبيل المثال، تأخر السداد، أو إفلاس المقترض، أو تعليقه للدفعات، أو بيع الضمان المرهون. وبدون هذا البند، لا يستطيع المقرض المطالبة بالمبلغ كاملاً قبل انتهاء مدة القرض.

الضمانات والائتمان الاستهلاكي

لضمانات إضافية، يجوز للأطراف الاتفاق على ضمانات. ومن أشهرها رهن الممتلكات المنقولة، والرهن العقاري على الأصول المرهونة، والكفالة، حيث يتعهد طرف ثالث بالسداد في حال تخلف المقترض عن السداد (المادة 7:850 من القانون المدني الهولندي). وبدون ضمانات، يصبح المُقرض دائنًا غير مضمون في حالة التخلف عن السداد.

انتبه إذا كانت شركة ما تُقرض المال للمستهلك بشكل احترافي. في هذه الحالة، تُطبق قواعد أكثر صرامة بموجب قانون الإشراف المالي (Wft)، الذي خلف قانون الائتمان الاستهلاكي (Wck). تشمل هذه القواعد شرط الحصول على ترخيص من هيئة الأسواق المالية (AFM)، والتزامات الإفصاح عن المعلومات، وتقييم الجدارة الائتمانية، ورسوم ائتمان قصوى. لا تنطبق هذه القواعد على قروض الأعمال العادية أو القروض العائلية.

مثال عملي

يُقرض مديرٌ ومساهمٌ رئيسيٌّ شركته الخاصة ذات المسؤولية المحدودة مبلغ 60,000 يورو لشراء آلات. ويتفق الطرفان على سعر فائدة تجاري قدره 5%، وسداد خطي على مدى خمس سنوات، وشرط قابلية التنفيذ في حال التأخر عن السداد. ولأن الشروط مكتوبة وواضحة، تعترف إدارة الضرائب والجمارك بالقرض كقرض حقيقي وليس كمساهمة رأسمالية أو توزيع أرباح مُقنّع.

توصية صادقة

في حالة القروض البسيطة بين أطراف يثقون ببعضهم، والتي تتضمن مبلغًا محددًا وسعر فائدة ثابتًا وجدول سداد واضحًا، لا تحتاج دائمًا إلى محامٍ. يكفي توثيق رأس المال والفائدة ومواعيد السداد وشروط التنفيذ بدقة، وبذلك يكون الأساس جاهزًا. مع ذلك، يُنصح بالاستعانة بمحامٍ في حالة المبالغ الكبيرة، أو القروض التي تتضمن ضمانات مثل الرهن العقاري أو التعهد، أو القروض المقدمة من أو إلى شركتك الخاصة ذات المسؤولية المحدودة، وبالتأكيد في حالة الإقراض التجاري للمستهلكين. في مثل هذه الحالات، تُحدد التفاصيل واللوائح القانونية مدى صلاحية القرض.

يمكنك قراءة المزيد أو ترتيب ذلك على الفور من خلال اتفاقية القرض، أو من خلال صياغة اتفاقية قرض والحصول على اتفاقية قرض مصاغة.

الأسئلة الشائعة