MKB Juristen stelt juridische documenten op maat op
Het beste is om belangrijke contracten, algemene voorwaarden en andere juridische documenten niet zelf te knutselen of te kopiëren. Wij helpen ondernemers budgetvriendelijk met juridisch maatwerk, vooraf duidelijke kosten en praktische uitleg.
- Contracten, voorwaarden en juridische documenten op maat
- Budgetvriendelijk en vooraf duidelijk over de kosten
- Gratis adviesgesprek of vrijblijvend een offerte aanvragen
Customer Due Diligence (CDD) is het cliëntenonderzoek waarmee u nagaat met wie u zakendoet en welke integriteitsrisico’s daaraan kleven. Een goed CDD-beleid helpt u te voldoen aan de regels tegen witwassen en terrorismefinanciering, voorkomt reputatieschade en wordt steeds vaker geëist door banken. Hieronder leest u wat CDD precies inhoudt, waarom u het nodig heeft en hoe u stap voor stap een werkbaar CDD-beleid opstelt.
Wat is Customer Due Diligence (CDD)?
Customer Due Diligence is het proces waarbij een onderneming grondig onderzoek doet naar haar klanten en zakenrelaties, om te bepalen of er een verband bestaat met witwassen, terrorismefinanciering of andere onwettige activiteiten. Het doel is risico’s tijdig te herkennen en beheersbaar te maken. CDD voorkomt dat personen met kwade bedoelingen zich achter ondernemingen of stichtingen kunnen verschuilen. In Nederland vormt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) hiervoor het wettelijke kader. TODO_VERIFY: controleer of voor uw specifieke sector aanvullende of gewijzigde Wwft-verplichtingen gelden.
De rol van de UBO bij CDD
Een CDD-beleid richt zich op de UBO’s (ultimate beneficial owners): de natuurlijke personen achter een onderneming of stichting. Doorgaans gaat het om personen die:
- een belang van ten minste 25% in het kapitaal hebben;
- ten minste 25% van de stemrechten kunnen uitoefenen; of
- begunstigd zijn voor ten minste 25% van het vermogen.
Deze UBO’s worden gescreend op verschillende integriteitsrisico’s.
Uit welke onderdelen bestaat een CDD-beleid?
Een volwaardig CDD-beleid omvat in elk geval:
- Cliëntacceptatie: onder welke voorwaarden u een klant aanneemt;
- Identificatie en verificatie van cliënten en hun UBO’s;
- Vaststellen van doel en aard van de zakelijke relatie;
- Monitoring en review: doorlopend toezicht op cliënten en transacties.
Waarom een CDD-beleid opstellen?
Een CDD-beleid levert meerdere voordelen op:
- het helpt risico’s te identificeren en te beheersen of verkleinen;
- het voorkomt reputatie- en imagoschade;
- het kan uw aansprakelijkheid beperken als achteraf toch sprake blijkt van witwassen of andere onwettige activiteiten;
- het wordt in toenemende mate verplicht gesteld door banken. Ook groothandels krijgen deze eisen steeds vaker opgelegd, omdat banken zelf aan strenge wettelijke verplichtingen moeten voldoen en willen weten wie de eindklant is.
Hoe stel je een CDD-beleid op?
Een gedegen CDD-beleid bouwt u stapsgewijs op, gebaseerd op een risicogerichte benadering:
- Identificeer de risico’s. Breng in kaart welke klanten een verhoogd risico vormen — bijvoorbeeld klanten uit een hoogrisicogebied of uit risicosectoren zoals de goksector — en hoe u die herkent.
- Ontwikkel acceptatie-, identificatie- en verificatiebeleid. Bepaal voor welke klanten een diepgaand onderzoek nodig is en voor welke een lichter regime volstaat.
- Stel een actieplan op. Beschrijf per risicoclassificatie welke acties nodig zijn. In sommige sectoren zijn extra maatregelen of een periodieke hertoetsing vereist.
- Richt interne controles in. Denk aan interne audits en (waar passend) een compliance-team dat de naleving bewaakt.
- Houd het beleid actueel. Risico’s veranderen voortdurend; evalueer en update het beleid regelmatig.
Veelgestelde vragen over CDD
Voor wie geldt een CDD-verplichting?
Onder de Wwft geldt cliëntenonderzoek voor diverse instellingen, zoals financiële dienstverleners, trustkantoren, accountants en notarissen. Daarnaast eisen banken steeds vaker dat ook hun zakelijke klanten een CDD-beleid voeren. TODO_VERIFY: ga na of uw onderneming onder de Wwft valt of via uw bank tot CDD verplicht is.
Wat is het verschil tussen CDD en KYC?
KYC (“Know Your Customer”) is de bredere noemer voor het kennen van uw klant; CDD is het concrete onderzoeks- en beheersproces dat daar invulling aan geeft. In de praktijk worden de termen vaak door elkaar gebruikt.
Wie is de UBO van mijn onderneming?
De UBO is de natuurlijke persoon die uiteindelijk eigenaar is of zeggenschap heeft, doorgaans bij een belang van ten minste 25% in kapitaal, stemrecht of vermogen.
Wat gebeurt er als ik geen CDD-beleid voer?
Voor Wwft-plichtige instellingen kan dit leiden tot handhaving en sancties. Daarnaast loopt u risico op reputatieschade en op beëindiging van de relatie met uw bank.
Hulp bij uw CDD-beleid of due diligence?
Een goed doordacht CDD-beleid voorkomt veel problemen, maar vraagt om maatwerk en regelmatige actualisering. Wij helpen ondernemingen, trustkantoren en hun cliënten bij vraagstukken rond CDD-onderzoeken en due diligence.
Bekijk onze expertise op het gebied van financieel recht en ondernemingsrecht, of plan een vrijblijvend intakegesprek in.
