--- title: "Herfinanciering: een voordelige nieuwe lening afsluiten" url: https://mkbjuristen.nl/blog/ondernemen/herfinanciering/ date: 2026-06-30 modified: 2026-06-30 author: "denian@mkbrecht.nl" description: "Herfinanciering: bestaande lening aflossen met nieuwe (gunstigere) lening. Wanneer het loont, hoe je het regelt en de fiscale aspecten." categories: - "Ondernemen" image: https://mkbjuristen.nl/wp-content/uploads/2026/05/hero-kosten-algemene-voorwaarden-1024x576.jpg word_count: 883 --- # Herfinanciering: een voordelige nieuwe lening afsluiten Herfinanciering: bestaande lening aflossen met een nieuwe (gunstigere) lening. Typische redenen: rentevoordeel (oude lening 8%, nieuwe 5%), looptijdverlenging, vrijkomen onderpand, of consolidatie van meerdere leningen. Voor mkb-bv's met aflopende rentevaste periode of veranderde marktrentes: vaak tienduizenden euro's besparing per jaar. Nadeel: boeterente bij vervroegde aflossing kan voordeel deels opeten. Hieronder: wanneer het loont, hoe je het regelt, en wat Karim's accountant berekent voor de aankoopfinanciering van het bedrijfspand. ## Het korte antwoord - **Wat**: oude lening aflossen met nieuwe (gunstigere) lening. - **Wanneer**: rentedaling, betere voorwaarden, looptijdverlenging of consolidatie. - **Kosten**: boeterente bij vervroegde aflossing + advies- en notariskosten nieuwe lening. - **Break-even**: bij rentedaling 1-2% vaak binnen 1-3 jaar terugverdiend. - **Belangrijk**: vergelijk alle kosten (boeterente, advies, notaris, sluiting­kosten). ## Wanneer is herfinanciering verstandig? ![Herfinanciering: lagere rente, betere voorwaarden](https://mkbjuristen.nl/wp-content/uploads/2026/05/hero-kosten-algemene-voorwaarden.jpg) ### 1. Rentedaling Marktrente daalt — oude lening uit 2019 staat op 4,5%, nieuwe rente 3%. Bij € 500.000 lening: 1,5% × € 500.000 = € 7.500 per jaar besparing. Check break-even: boeterente (vaak 3-12 maanden rente) afgezet tegen besparing. Bij 3 jaar resterende looptijd en rentevoordeel van € 7.500/jaar: € 22.500 totaal voordeel — flink ruimte voor boeterente. ### 2. Aflopende rentevaste periode Lening met rentevaste periode loopt af — kans om opnieuw te onderhandelen. Vergelijk huidige aanbieder met andere banken; soms 0,5-1% verschil. ### 3. Verbeterde kredietwaardigheid BV is gegroeid, jaarrekeningen tonen winst. Bank biedt lagere rente of meer flexibele voorwaarden. Soms ook lager onderpandbehoefte. ### 4. Consolidatie Meerdere leningen (zakelijk krediet bij bank A, lening bij bank B, lease bij C) samenvoegen tot één — administratieve eenvoud, soms ook rentevoordeel. ### 5. Looptijdverlenging Lening van 5 jaar met flinke maandlast verlengen naar 10 jaar — lagere maandlast, totale rentekosten hoger maar cash-flow ruimer. ## Kosten van herfinanciering ![Vergelijking oude versus nieuwe lening](https://mkbjuristen.nl/wp-content/uploads/2026/05/vergelijking-prijs-mkb-juristen.jpg) - **Boeterente**: bij vervroegde aflossing oude lening — vaak 3-12 maanden rente. Bij € 500.000 lening, 4% rente, 6 maanden: € 10.000 boete. - **Advieskosten**: € 1.500-€ 5.000 voor financieel adviseur. - **Notariskosten**: € 1.000-€ 2.500 voor hypotheekakte/pandakte (bij vastgoed). - **Taxatie**: € 500-€ 1.500 bij vastgoed-lening. - **Inrichtingskosten**: € 500-€ 1.500 nieuwe lening. - **Doorlopende kosten**: nieuwe lening heeft nieuwe periodieke kosten. Vuistregel: totale herfinancieringskosten typisch 1-3% van leningbedrag. ## Boeterente berekenen De boeterente is gebaseerd op het verschil tussen oude rente (contract) en nieuwe rente (vergelijkbare lening nu). Formule: **Boeterente = (oude rente - nieuwe rente) × resterend bedrag × resterende periode** Voorbeeld: € 500.000 lening, oude rente 4,5%, nieuwe vergelijkbare rente 3%, 4 jaar resterend. Boete = (4,5% - 3%) × € 500.000 × 4 = € 30.000. Banken verschillen per contract. Hypotheekleningen: vaste boetes wettelijk gemaximeerd. Zakelijke leningen: vrije contractbepaling. ## Break-even-berekening Voor herfinanciering loont: **Totaal rentevoordeel > totale herfinancieringskosten** Karim's lening (€ 500.000, 4 jaar resterend, 4,5% rente) vs. nieuwe lening (3% rente): - Rentevoordeel: 1,5% × € 500.000 × 4 jaar = € 30.000. - Boeterente: € 30.000. - Advies + notaris + taxatie: € 5.000. - Netto-effect: -€ 5.000 — niet de moeite waard. Bij grotere rentedaling (1,5% → 2,5%): rentevoordeel € 50.000 - boete € 30.000 - kosten € 5.000 = € 15.000 voordeel. Loont. ## Stappenplan - **Huidige situatie**: huidige rente, restant, resterende looptijd, boeterente-clausule. - **Marktonderzoek**: vraag offertes bij 3-5 banken voor vergelijkbare lening. - **Berekening**: rentevoordeel × resterende looptijd vs. alle kosten + boete. - **Beslissing**: positief netto-effect én ruimte voor verassingen. - **Nieuwe lening regelen**: contract, hypotheek-akte, eerste storting. - **Oude lening aflossen**: betaling boete + restant. - **Administratie**: nieuwe lening in boekhouding, hypotheek-akte bewaard. ## Fiscale aspecten - **Boeterente aftrekbaar**: ja, aftrekbaar als financieringskosten (art. 3.21 Wet IB / art. 8 Wet Vpb). - **Advies/notaris**: aftrekbaar als rente-kosten of geactiveerd over looptijd. - **Rente nieuwe lening**: gewoon aftrekbaar. Bij zakelijke vastgoed-lening: fiscaal eindeffect rentebesparing is netto. Bij Vpb-tarief 25,8%: € 7.500 brutorente-besparing = € 5.565 netto. ## Eerlijke aanbeveling ![Adviseur beoordeelt herfinancieringskansen](https://mkbjuristen.nl/wp-content/uploads/2026/05/jurist-consult-overleg.jpg) Herfinanciering loont bij rentedaling van 1%+ met resterende looptijd > 3 jaar, of bij verbeterde kredietwaardigheid van de BV. Schakel een onafhankelijk financieel adviseur in (€ 1.500-€ 5.000) — niet de huisbank, die heeft eigen belang. Vergelijk minimaal 3 offertes. Reken alle kosten mee, niet alleen rente. Voor vastgoed-lening: bouw fysieke marge in voor onverwachte boetes of taxatie­verschillen. Voor andere onderwerpen: [kleine zakelijke lening](https://mkbjuristen.nl/blog/ondernemen/kleine-zakelijke-lening/), [werkkapitaalfinanciering](https://mkbjuristen.nl/blog/ondernemen/werkkapitaal-financiering/) en [overdrachtsbelasting bedrijfspand](https://mkbjuristen.nl/blog/ondernemen/overdrachtsbelasting-bedrijfspand/). ## Veelgestelde vragen **Wat is herfinanciering?** Bestaande lening aflossen met een nieuwe (gunstigere) lening. Typische redenen: rentedaling, betere voorwaarden, looptijdverlenging of consolidatie van meerdere leningen. Voor mkb-bv's met aflopende rentevaste periode vaak interessant. **Wanneer loont herfinanciering?** Bij rentedaling van 1%+ met resterende looptijd > 3 jaar, of bij verbeterde kredietwaardigheid van de BV. Reken: rentevoordeel × resterende looptijd vs. boeterente + advies + notaris-kosten. Positief netto-effect = herfinancieren. **Wat is boeterente?** Vergoeding aan oude bank voor vervroegde aflossing — gebaseerd op rentederving over resterende looptijd. Formule: (oude rente - huidige marktrente) × restant × resterende periode. Voor zakelijke leningen vrije contractbepaling. **Wat zijn de kosten?** Boeterente (3-12 maanden rente, vaak duizenden euro's), advies € 1.500-€ 5.000, notaris € 1.000-€ 2.500 bij vastgoed, taxatie € 500-€ 1.500, inrichtingskosten nieuwe lening. Totaal typisch 1-3% van leningbedrag. **Boeterente aftrekbaar?** Ja, boeterente bij herfinanciering is aftrekbaar als financieringskosten (art. 3.21 Wet IB / art. 8 Wet Vpb). Bij Vpb-tarief 25,8%: een kwart van de boete wordt fiscaal terugverdiend. Maakt herfinanciering vaker rendabel. **Bij welke banken kan ik vergelijken?** Traditioneel: ING, Rabobank, ABN Amro, Triodos. Specialisten mkb: Funding Circle, October, Spotcap, Qredits. Voor vastgoed: ook NIBC, Achmea. Adviseer minimaal 3 offertes voor benchmark. **Hoe lang duurt herfinanciering?** 6-12 weken: 2 weken offertes vergelijken, 4-6 weken bank-procedure en kredietbeoordeling, 1-2 weken notarisafhandeling. Bij vastgoed-lening met taxatie: langer. Plan ruim voor aflopende rentevaste periode.