يقوم مكتب MKB Juristen بصياغة المستندات القانونية المخصصة
من الأفضل عدم تجميع أو نسخ العقود والشروط والأحكام المهمة، وغيرها من المستندات القانونية بنفسك. نحن نساعد رواد الأعمال ذوي الميزانية المحدودة من خلال حلول قانونية مصممة خصيصًا لهم، وتكاليف واضحة مسبقًا، وشروحات عملية.
- العقود المخصصة، والشروط والأحكام، والوثائق القانونية
- مناسب للميزانية وواضح بشأن التكاليف مقدماً
- اطلب استشارة مجانية أو عرض سعر بدون أي التزام
ينقل عقد التنازل حق الدائن (المتنازل) إلى طرف ثالث (المتنازل إليه). ومن الأمثلة على ذلك: التخصيم، والتوريق، أو نقل الحقوق عند الاستحواذ. المتطلبات: عقد مكتوب (المادة 3:94 من القانون المدني الألماني) + إخطار للمدين (تنازل علني) أو بدون إخطار (تنازل ضمني عبر التسجيل في ضريبة القيمة المضافة). يُعد هذا العقد مفيدًا لرواد الأعمال فيما يتعلق بالتمويل أو نقل محفظة العملاء. فيما يلي نموذج العقد، وطريقة الإخطار، وكيفية قيام لارس بتنازل محفظة حساباته المستحقة بذكاء.
الإجابة المختصرة
- ما هو: نقل المطالبة من الدائن إلى طرف ثالث.
- الأساس القانوني: المادة 3:94 من القانون المدني الألماني.
- الشكل: عقد مكتوب (موثق أو خاص).
- علني أو صامت: علني (إخطار المدين) أو صامت (التسجيل عبر ضريبة القيمة المضافة).
- التطبيقات: التخصيم، تمويل المدينين، التوريق، نقل محفظة العملاء.
مهمة عامة
ثلاث خطوات:
- عقد مكتوب بين المُحيل والمُحال إليه.
- إخطار المدين - كتابياً.
- يتم تحويل المطالبة إلى المحال إليه.
يعلم المدين بعد إخطاره بوجوب سداد المبلغ للمُحال إليه. وعدم السداد لا يُعفي المدين من الدين.
مهمة صامتة
منذ عام ٢٠٠٤: إمكانية التنازل الصامت دون إشعار - يتم نقل الملكية عند تسجيل العقد لدى إدارة الضرائب والجمارك. المزايا:
- المدين غير مدرك لعملية التحويل - لا يوجد انقطاع في العلاقة.
- يمكن إنجاز العديد من المهام في وقت واحد (على سبيل المثال، محفظة حسابات القبض بأكملها).
- عملي لتمويل الفواتير وحسابات القبض.
العيوب: قد يستمر المدين في سداد الدين للدائن الأصلي حتى يتم إخطاره - خطر يتعلق بالمطالبات اللاحقة بين المحيل والمحال إليه.
ما هو مذكور في سند الملكية؟
- هوية المُحيل والمُحال إليه.
- وصف المطالبة المحولة (المدين، المبلغ، رقم الفاتورة، التاريخ).
- بيان التحويل.
- أي مقابل (سعر البيع).
- التاريخ والتوقيعات.
- في حالة التنازل الصامت: قم أيضًا بتضمين إشعار تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
ما الذي يمكنك تعيينه؟
- المستحقات الحالية: فواتير للعملاء، قروض.
- المطالبات المستقبلية: نعم، بشرط أن تكون قابلة للتحديد بشكل كافٍ (على سبيل المثال، "جميع المطالبات الناشئة عن العلاقة الحالية X").
- رهناً بالشروط: المطالبات بقدر ما هي قابلة للتحويل.
غير قابل للزراعة في الأرز:
- المطالبات الشخصية (النفقة).
- المطالبات التي تتضمن بنداً يمنع نقلها في العقد الأساسي.
- الدعاوى الجنائية.
التطبيقات
1. التحليل إلى عوامل
بيع الفواتير إلى شركة تمويل - عادةً عبر التنازل الصامت. تصبح شركة التمويل مالكة للمطالبة وتحصل على المبلغ من العميل. انظر: التمويل.
2. تمويل حسابات القبض
يستلم البنك التنازل كضمان للائتمان. في حالة عدم السداد: يحق للبنك تحصيل المستحقات. انظر تمويل المدين.
3. اكتساب محفظة العملاء
عند بيع شركة: تنتقل مستحقات العملاء عن طريق التنازل. جزء من اتفاقية الاستحواذ.
4. التوريق
يتم بيع مجموعات كبيرة من المستحقات للمستثمرين - لصالح الشركات الكبيرة والبنوك.
بند عدم قابلية التحويل
يجوز للمدين والدائن الأصلي الاتفاق في العقد على عدم جواز نقل المطالبات دون موافقة الطرفين. وهذا أمر شائع في اتفاقيات الأعمال بين الشركات.
النتيجة: بالرغم من وجود العقد، يكون التنازل صحيحاً في مواجهة المتنازل والمتنازل إليه، ولكنه غير صحيح في مواجهة المدين. ويجوز للمدين الاستمرار في سداد ديونه للدائن الأصلي. وهذا يُعدّ تقييداً عملياً.
تحقق مما إذا كانت المطالبات قابلة للتحويل قبل التنازل عنها.
موافقة المدين لارس
يرغب لارس في جمع التمويل عن طريق التنازل الصامت عن محفظة حسابات مستحقة القبض بقيمة 200 ألف يورو:
- عقد مع ممول، تنازل صامت عبر تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
- يقدم الممول دفعة مقدمة بنسبة 75% = 150,000 يورو.
- يدفع العملاء لارس إلى رقم الحساب المعتاد.
- يقوم لارس بدفع المبلغ للممول فور استلامه.
في حالة عدم امتثال لارس: يصبح الممول مسؤولاً عن التنازل العام عن طريق الإخطار - يجب على العملاء الدفع للممول مباشرة.
توصية صادقة
يُعدّ التنازل أداةً فعّالةً للتمويل والتحويلات. التنازل الصامت سريّ وعمليّ للاستخدام الهيكليّ. أما التنازل العلنيّ فهو أقوى في حال نشوب النزاعات. قبل التنازل، يجب التأكّد من قابلية نقل الحقوق (عدم وجود شرط عدم قابلية النقل). بالنسبة للتنازلات البسيطة: يكفي استخدام نموذج قياسيّ. أما في الحالات المعقّدة (مبالغ كبيرة، جوانب دولية): يُنصح باستشارة خبير قانونيّ (500-2500 يورو).
للمواضيع الأخرى: التخصيم، وتمويل المدين ، وتحمل الديون والعقود.
الأسئلة الشائعة
نقل حق الدائن (المحيل) إلى طرف ثالث (المحال إليه). الأساس القانوني: المادة 3:94 من القانون المدني الألماني. المتطلبات: عقد مكتوب + إخطار للمدين (عام) أو التسجيل عبر ضريبة القيمة المضافة (غير معلن).
التنازل العلني: إخطار المدين - الذي يجب عليه الدفع للمتنازل إليه. التنازل الصامت: دون إخطار، عبر التسجيل في ضريبة القيمة المضافة - يكون المدين غير مدرك للأمر ويدفع للمتنازل حتى يتم إخطاره.
المطالبات القائمة (الفواتير، القروض)، والمطالبات المستقبلية (شريطة إمكانية تحديدها)، والمطالبات القابلة للتحويل. يُستثنى من ذلك: المطالبات الشخصية، والمطالبات الخاضعة لبند عدم قابلية التحويل، والمطالبات الجنائية.
بند في العقد ينص على اتفاق المدين والدائن على عدم جواز نقل الحقوق دون موافقة الطرفين. ويكون التنازل صحيحاً بين الطرفين رغم هذا البند، ولكنه غير صحيح في مواجهة المدين.
التمويل عن طريق بيع الفواتير، وتمويل المدينين (التنازل كضمان)، والاستحواذ على محفظة العملاء عند بيع الشركة، والتوريق (بيع المستحقات على نطاق واسع للمستثمرين).
ليس إلزاميًا، يكفي اتفاق خاص. يوفر عقد موثق من كاتب العدل موقفًا إثباتيًا أقوى. بالنسبة للمبالغ الكبيرة أو التنازلات المعقدة: يُنصح باستخدام عقد موثق من كاتب العدل.
يتم تسجيل السند لدى إدارة الضرائب والجمارك، ويشمل التسجيل إثبات التاريخ. ويتم تحويل المطالبة دون إخطار المدين. يُعد هذا الإجراء عمليًا للمهام واسعة النطاق (التمويل التجاري، التوريق) التي لا تتطلب التواصل مع العميل.
